文档介绍：中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A类)
税款所属期间: 年月日至年月日
纳税人名称:
纳税人识别号: □□□□□□□□□□□□□□□金额单位:元(列至角分)
类别行次项目金额
1 一、营业收入(填附表一)
2 减:营业成本(填附表二)
3 营业税金及附加
4 销售费用(填附表二)
5 管理费用(填附表二)
利润 6 财务费用(填附表二)
总额 7 资产减值损失
计算 8 加:公允价值变动收益
9 投资收益
10 二、营业利润
11 加:营业外收入(填附表一)
12 减:营业外支出(填附表二)
13 三、利润总额(10+11-12)
14 加:纳税调整增加额(填附表三)
15 减:纳税调整减少额(填附表三)
16 其中:不征税收入
17 免税收入
应纳 18 减计收入
税所 19 减、免税项目所得
得额 20 加计扣除
计算 21 抵扣应纳税所得额
22 加:境外应税所得弥补境内亏损
23 纳税调整后所得(13+14-15+22)
24 减:弥补以前年度亏损(填附表四)
25 应纳税所得额(23-24)
26 税率(25%)
27 应纳所得税额(25×26)
28 减:减免所得税额(填附表五)
29 减:抵免所得税额(填附表五)
30 应纳税额(27-28-29)
31 加:境外所得应纳所得税额(填附表六)
应纳 32 减:境外所得抵免所得税额(填附表六)
税额 33 实际应纳所得税额(30+31-32)
计算 34 减:本年累计实际已预缴的所得税额
35 其中:汇总纳税的总机构分摊预缴的税额
36 汇总纳税的总机构财政调库预缴的税额
37 汇总纳税的总机构所属分支机构分摊的预缴税额
38 合并纳税(母子体制)成员企业就地预缴比例
39 合并纳税企业就地预缴的所得税额
40 本年应补(退)的所得税额(33-34)
附列 41 以前年度多缴的所得税额在本年抵减额
资料 42 以前年度应缴未缴在本年入库所得税额
纳税人公章: 代理申报中介机构公章: 主管税务机关受理专用章:
经办人: 经办人及执业证件号码: 受理人:
申报日期: 年月日代理申报日期:年月日受理日期:年月日
企业所得税年度纳税申报表附表一(1)
收入明细表
填报时间:年月日金额单位:元(列至角分)
行次项目金额
1 一、销售(营业)收入合计(2+13)
2 (一)营业收入合计(3+8)
3 (4+5+6+7)
4 (1)销售货物
5 (2)提供劳务
6 (3)让渡资产使用权
7 (4)建造合同
8 (9+10+11+12)
9 (1)材料销售收入
10 (2)代购代销手续费收入
11 (3)包装物出租收入
12 (4)其他
13 (二)视同销售收入(14+15+16)
14 (1)非货币性交易视同销售收入
15 (2)货物、财产、劳务视同销售收入
16 (3)其他视同销售收入
17 二、营业外收入(18+19+20+21+22+23+24+25+26)
18
19
20
21
22
23
24
25
26
经办人(签章): 法定代表人(签章):
企业所得税年度纳税申报表附表一(2)
金融企业收入明细表
填报时间: 年月日金额单位:元(列至角分)
行次项目金额
1 一、营业收入(2+19+25+35)
2 (一)银行业务收入(3+10+18)
3 (4+5+6+7+8+9)
4 (1)存放同业
5 (2)存放中央银行
6 (3)拆出资金
7 (4)发放贷款及垫款
8 (5)买入返售金融资产
9 (6)其他
10 (11+12+13+14+15+16+17)
11 (1)结算与清算手续费
12 (2)代理业务手续费
13 (3)信用承诺手续费及佣金
14 (4)银行卡手续费
15 (5)顾问和咨询费
16 (6)托管及其他受托业务佣金
17 (7)其他
18 3、其他业务收入
19 (二)保险业务收入(20+24)
20 (21-22-23)
21 保费收入
22 减:分出保费
23 提取未到期责任准备金
24