文档介绍：资金管理制度
为了加强集团系统内资金使用的管理和监督,加速资金的周转,提高资金利
润率,保证资金的安全,根据的《融创集团公司财务会计基础工作规范》、《融创
集团财务管理制度》和其他管理制度,制订本规定。
总则
集团财务中心负责集团系统内资金使用的调配、管理和监督;各公司的财务
部在集团财务中心统一领导下负责本公司内资金使用的调配、管理和监督,并对
集团财务中心直接负责。
第一章现金管理
第二条为保证公司工作的正常进行,各公司根据本公司的具体情况和银行
对库存现金的管理,制订适合本公司的库存现金余额,并报集团公司备案。
第三条现金主要用于以下项目的支付:
(一)员工工资、奖金、津贴、福利费、医药费;
(二)个人劳务报酬;
(三)根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金;
(四)各种劳保以及国家规定的对个人的其他支出;
(五)出差人员必须随身携带的差旅费和日常办公发生的租车费用;
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(六)客户的退房款(购房时交纳是的现金,如果客户交纳的是支票、汇票
等非现金,客户退房款不允退现金);
(七)结算起点下的零星支出;
(八)其他需要支付现金的其他支出。
第四条公司现金必须存放在财务室的保险柜内。
第五条严格财经纪律,做到大宗现金及时解送银行入账,特殊情况须报综
合部和财务经理批准后安排不少于两人值班守护,以防事故发生。
第六条不准以收抵支,收支必须分开;不准代其他单位收、付现金;不准
将公司存款账户借给他人使用;不准以白条或不符合账务制度的凭证顶替库存现
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金;不准私设小钱柜;不得将长款存放一边,脱离账务监督。
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第七条为了加强现金管理,保证资金安全,对于第三条(一)至(七)以原版文件仅限群内成员交流
外的现金支出,如有必要使用现金结算,必须由总经理报集团总裁书面批准并在
集团财务中心备案后方可执行。
第八条出纳人员要认真、逐笔、顺序登记好现金日记账和银行存款日记账,
做到日清月结,每天业务终了,应核对账、款是否相符,月终应与会计核对,做
到账与账相符、账与实物相符,如有问题应及时查明原因调账。
第九条财务部每月月末结账前,财务主管应当指定会计人员和出纳共同对
库存现金进行清查、盘点,如有长短款,应查明原因及时处理。对于个人原因造
成的损失,应由责任人承担。
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第二章存款管理
第十条各公司应严格执行国家开立银行存款账户的管理规定,根据公司经
营活动的需要,按照有关规定在银行开立账户。各公司应将新开立的账户在三个
工作日上报集团财务部门。
第十一条为了减少资金占压,保证资金安全,对不需用的银行账户应及时
清户。
第十二条各公司的银行账户只能用于本公司业务范围内的资金收付,不得
出借账户,不能从事与本单位业务无关的经济活动。
第十三条银行支票与财务印鉴,应由出纳和会计人员分别保管。
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第十四条严格支票管理,不得签发“空头支票”。
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第十五条办事人员领用支票或者申请办理