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，银行间
支付结算业务相关基本概念
银行支付结算业务的基础：为客户开立结算账户
账户及其中资金法律属性：委托+借贷
结算账户之重要性：通常认为与吸收公众存款一起构成银行特许业
务
企业结算账户类型；：基本户，一般户，专用户，临时户
对委托事项（即委托付款或委托收款），客户均需向银行发出支付
指令。那么客户如何向银行发出支付指令，即如何将付款或收款要
求或命令告知银行？
亲自到场（银行柜台）
通过支付工具，如票据、银行卡等
通过专用网络或公用网络（如互联网）终端
支付结算业务相关基本概念
银行收到客户支付指令后，对付款：
无条件支付：目前大多为此情形
有条件支付：审核是否符合预设条件
如托管账户（银行通常具有监管或监督职责）
银行处理客户支付指令后
日终清算，结算：借记或贷记客户结算账户
行间系统（人行运行）进行行间清算，结算金融机构在央行账户
原因分析：从银行信贷管理角度
以前通行做法所导致的结果
银行难以对贷款使用（贷款用途）进行事中控制
难以监控：除了意愿不强外，更重要的是缺乏有效手段
借款人往往会因为相对自由的用款环境而挪用贷款原因分析
未对贷款支付（贷款使用）进行事中控制
贷款审批（发放）环节与贷款资金使用（贷款支付）环节脱节
难题：如何监控？手段？
新办法主要拟解决这一问题
解决措施
经验
国外先进经验
国内部分项目贷款做法
贷款资金支付前实施必要控制或管理，即设置前置审核程序（交
易资料）： °实贷实付
按需要分次发放贷款资金：增设放款环节
全流程管理
贷款支付管理
改变过去支付管理方式（无条件支付），实施支付控制
办法相应地规定了两类支付方式
受托支付和自主支付
受托支付、自主支付并非法律层面的概念
自主支付方式：有现实需求
办法相应规定了“支付标准”（见下页）
支付标准
单笔金额超过项目总投资 5%或超过 500 万元人民币的贷款资金支
付，应采用贷款人受托支付方式
对于固定资产贷款，在风险可控的前提下，单笔支付金额小于 50
万元人民币的，可采取借款人自主支付方式
关于严格执行《固定资产贷款管理暂行办法》、《流动资金贷款管
理暂行办法》和《项目融资业务指引》的通知（银监办发〔2010〕
53 号）
如何理解？最低要求
贷款支付管理
对受托支付：办法规定
贷款人受托支付是指贷款人根据借款人的提款申请和支付委托，
将贷款资金支付给符合合同约定用途的借款人交易对手。
采用贷款人受托支付的，贷款人应在贷款资金发放前审核借款人
相关交易资料是否符合合同约定条件。贷款人审核同意后，将贷款
资金通过借款人账户支付给借款人交易对手，并应做好有关细节的
认定记录
贷款支付管理
对自主支付，办法规定：
借款人自主支付是指贷款人根据借款人的提款申请将贷款资金发
放至借款人账户后，由借款人自主支付给符合合同约定用途的借款
人交易对手
采用借款人自主支付的，贷款人应要求借款人定期汇总报告贷款资
金支付情况，并通过账户分析、凭证查验、现场调查等方式核查贷
款支付是否符合约定用途
不同于以前的通行做法：需要事后核查贷款资金用途
贷款支付管理
受托支付与自主支付过程之比较
受托支付： 提款申请及支付委托（收款人为交易资料所指交易对
手）一并发出，审核交易资料，通过后放款，并及时支付给交易资
料所指收款人
自主支付：提款申请，审核（对照标准，是否符合自主支付条件），
通过后放款并将款项打入借款人结算帐户；支付委托，银行按支付
指令将款项支付给（支付指令所指）收款人
贷款支付管理
差异
在受托支付情形下，提款申请与支付指令是一同发出的；而在自主
支付情形下，提款申请与支付指令是分别发出的（可能会隔上