文档介绍：1深圳市悦诚达信息技术股份有限公司公开转让说明书(修订稿)主办券商华创证券有限责任公司二〇一六年七月深圳市悦诚达信息技术股份有限公司公开转让说明书2声明本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明书中财务会计资料真实、完整。中国证监会、全国中小企业股份转让系统有限责任公司(以下简称“全国股份转让系统公司”)对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见,均不表明其对本公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。根据《证券法》的规定,本公司经营与收益的变化,由本公司自行负责,由此变化引致的投资风险,由投资者自行承担。深圳市悦诚达信息技术股份有限公司公开转让说明书3重大事项提示公司特别提醒投资者注意下列风险:一、公司治理的风险股份公司成立后,公司建立了较为合理的法人治理结构及相对完整严格的内部管理制度。由于股份有限公司和有限公司在公司治理上存在较大的区别,且股份公司成立时间较短,虽建立了较为完善的公司治理机制,但在公司实际经营管理过程中,仍需管理层不断深化公司治理理念,提高规范运作意识,切实履行相关规则制度,以保证公司治理机制有效执行;同时,根据公司管理深化和业务发展需要,公司需不断健全和完善公司治理机制、补充和优化内部控制制度,以保障公司健康持续发展、更好地维护全体股东利益。新的制度对公司治理提出了更高的要求,而公司在对相关制度的执行中尚需进一步理解、熟悉,公司治理存在一定的风险。二、核心技术人才流失风险公司所处行业为软件和信息技术服务,该行业有较高的技术壁垒。公司的业务开展对于获得技术人才的依赖性较高,拥有稳定、高素质的科技人才对公司的持续发展壮大至关重要。虽然公司目前核心技术人员稳定,但科技企业间的人才争夺十分激烈,若将来公司核心技术人员出现流失将对公司的经营的稳定性带来一定的风险。三、业务规模扩张风险近两年来,公司的业务规模扩张较快。公司2014年、2015年营业收入分别为1,、3,,、,营业收入和净利润均有较大幅度的增长。由于公司所处行业技术更新较快、市场竞深圳市悦诚达信息技术股份有限公司公开转让说明书4争激烈,随着公司业务的不断拓展和规模扩张,公司在技术创新、生产管理、人才储备及市场开拓等方面将面临更大的挑战。如果公司的技术研发水平和人才储备不能适应公司规模迅速扩张的需要,管理制度和公司战略未能随着公司规模的扩大而及时调整和完善,将难以保证公司安全和高效地运营,进而削弱公司的市场竞争力。四、市场竞争加剧的风险近年来,全球信息化产业的快速发展,国家不断加大软件和信息技术服务行业的扶持力度。随着IT服务的公开化和透明化程度越来越高,大量的IT服务企业,特别是中小型IT服务企业涌入市场,使得行业内的竞争环境越来越复杂,将加剧市场竞争程度,降低行业整体利润水平。五、应收账款比例较高的风险截至2016年5月31日、2015年12月31日,、,%、%。尽管公司大部分客户信用较好,且公司不断加强客户信用管理,但若客户财务状况恶化,应收账款的回收难度加大,可能出现应收账款坏账准备计提不足的情况,进而对公司业绩和生产经营产生影响。六、所得税政策风险公司于2014年9月30日通过高新技术企业复审并取得编号为GR201444201336的高新技术企业证书。根据深圳市蛇口国家税务局2015年5月4日下达的编号为深国税蛇减免备案[2015]100号深圳市国家税务局税务事项通知书,公司于2014年1月1日至2016年12月31日期间,享受高新技术企业所得税税率为15%的优惠。若公司未来不能持续符合高新技术企业条件,将无法继续获得企业所得税税收优惠,可能恢复执行25%的企业所得税税率,将给公司的税负、盈利带来一定程度影响。深圳市悦诚达信息技术股份有限公司公开转让说明书5七、实际控制人变更产生的经营风险报告期内,公司的实际控制人发生了变更:公司成立至2013年11月13日,郑仰楠通过马燕(郑仰楠之妻,不参与公司运营)及黄滨(郑仰楠股权代持人)控制悦诚达有限70%股权,为公司实际控制人;2013年11月13日,悦诚达有限增资,”%的股权,至2014年1月10日,悦诚达有限暂无实际控制人;2014年1月10日,兰良宁、郑仰楠、钟晖签订了一致行动协议,合计持有超过公司50%的股权,至本说明书签署之日,