文档介绍：归属体系:鹏润投资(国美电器)有限公司――财务系统分册文件编号:鹏润-财-资金005撰写单位:鹏润投资(国美电器)财务中心版本:第一版生效日期:2004年4月1日机密等级:□机密■一般合计页数:23页正文页数:8页附件个数:11个制度正文目录:目录页次1、目的12、范围13、名词解释14、职责15、作业内容16、注意事项87、附件9总裁审批管理研究室审核撰写人目的:为加强各分部承兑汇票额度科学、合理的使用,保证公司资金的正常运转,特制订本规定。范围::本职责适用于国美电器总部财务中心;各分部财务部。:国美电器各中心、各部门;各分部。;。,外勤出纳负责承兑的办理以及同银行之间的单据往来,结算出纳负责承兑额度的管理,外勤出纳就承兑办理的相关事宜负有向结算出纳汇报的义务,且外勤出纳和结算出纳负责相关日常银行授信业务的监督及管理工作由各分部结算主管理负责并承担其相关责任,结算主管负有向财务经理直接汇报相关银行授信业务管理的义务;;(即:关联单位之间、无任何业务往来的单位之间、有正常业务往来但开立承兑汇票时无对应的正常业务)的公司开立或背书转让银行承兑汇票,本公司内部关联公司之间相互开立承兑汇票必须由总部资金管理部统一下达“承兑调拔单”,出票单位方可办理;(本职责仅明确银行承兑汇票业务管理部分,其余事项仍遵照公司原有规定执行)、负责管理办理银行承兑所需的各类资料,包括:银行承兑汇票协议、购销合同等;B、严格按照公司相关文件及制度规定进行编制、管理及报送与银行承兑汇票相关的各类报表,包括:分部银行承兑汇票承办明细表()、银行承兑日报表()、银行承兑明细表(已解付、未解付)()、银行承兑排款解付表明细表(日历式)()、银行承兑额度“对帐函”()及“调节表”();注:有结算出纳的分部由结算出纳负责管理,无结算出纳的分部由现金出纳负责管理。、外勤出纳的职责A、根据结算出纳出具的由结算主管签字确认的“分部银行承兑汇票承办明细表”()进行办理银行承兑汇票,不得多办或漏办;B、负责及时到银行索取本部所有银行帐户的回单。,为不影响各分部承兑汇票业务的办理,将各分部在当地银行办理授信业务(承兑汇票)的签署权授权给当地的总经理办理;,确保签署的所有协议、合同等文件时必须确保本部与收款单位具备正常的贸易背景及付款条件,不得以任何形式签署空白承兑协议和购销合同及其他相关资料;:办理承兑汇票业务的必备文件及资料,“授信合同”必须由法定代表人签署。