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银行内部账自查报告〔共3篇〕
第1篇：银行内部账务核对管理方法银行内部账务核对管理方法
第一章总那么
第一条为标准我行内部账务核对〔以下简称内部对账〕工作，保证会计账务记录真实、完整，根，记录并及时反应核对结果。
核对相符，对账部门及进盖章确认；核对不符，原那么上应三日内及时查明不符原因并予以调整。
属于业务记录有误的，应根据业务主管部门规定的流程及时修正；涉及账务调整的，应区分不符原因分别处理，原那么上不得跨年度处理：
〔一〕因柜员日常操作错误等原因导致的临时性不符，按照“错账冲正〞的相关规定及时进行账务调整。
〔二〕因系统程序错误等原因导致的临时性不符，应由业务系统主管部门会同信息技术部门及时查明原因，提出账务调整方案。
涉及外部客户账户的系统性不符，业务系统主管部门应会同信息技术部门查明原因并按照有关程序及时进行客户账户的账务调整，严格控制资金风险。
第五章对账档案与报告制度
第十二条建立并妥善保管对账档案
〔一〕无论手工对账还是系统自动对账，对账部门均应形成对账记录。对账记录应包括对账日期、具体核对内容(如核对的报表名称、核算码范围等)、核对结果、差异形成的时间、差异金额、形成原因、处理结果、账务调整情况等;对于核对相符的，对账记录可适当简化。
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〔二〕对账记录及其他对账资料，由对账部门按照《广州银行会计档案管理实施方法》的要求进行装订和保管，保管期限为五年。
第十三条报告制度
对账工作中发现重大不符或可疑情况的，应及时向上级管理部门报告；如有需要，应同时上报总行业务主管部门。
第六章职责分工
第十四条总行财务部门职责
〔一〕负责制定相关内部对账规那么、制度。
〔二〕指导和监督全行内部对账工作的组织实施。
〔三〕不定期对全行内部对账实施情况进行检查，及时解决分行及管理行内部对账组织实施中遇到的问题。
第十五条总行业务或系统主管部门是对账工作的归口管理部门，主要职责：
〔一〕拟定本条线或系统内部对账实施细那么或标准性文件。
〔二〕督导全行本条线或系统内部对账工作的具体实施。
〔三〕对全行本条线或系统的内部对账工作进行检查，及时解决分行及管理行内部对账工作中遇到的业务或系统问题。
第十六条总行信息技术部门负责为内部对账需求提供技术支持，确保系统及时、准确、完整的产生对账相关信息。
第十七条分行、总行营业部、管理行财务部门职责
〔一〕牵头本行业务或系统主管部门，组织实施本行内部对账工作。
〔二〕定期收集、汇总本行业务或系统主管部门内部对账工作报告，并向管理层报告。
〔三〕对辖内机构内部对账情况进行检查，分析组织实施中遇到的问题，及时报告总行。第十八条分行及管理行业务或系统主管部门是分行及管理行本级和辖内机构内部对账的归口管理部门，主要职责：
〔一〕按照总行制定的本条线或系统内部对账的实施细那么，组织实施本条线或系统的内部对账工作。
〔二〕对本条线或系统内部对账工作具体实施情况进行检查，及时解