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出纳员岗位工作流程
主要工作职责： 1、现金出纳员报销前准备工作； 2、银行业务办理；3、
编制资金日报表；4、费用报销业务； 5、工资发放；6、收费业务。
一、现。
将款项金额转至总部收入户（转
银行出纳员每天及时取回银行对账单、 存、贷款利息单、各种进账单、
汇款单等银行单据，查看银行是否已加盖“业务受理章” 。
每日检查保险柜、支票、汇票等银行票据的安全性、完整性。发现异常情况及时上报，并查明原因。银行开户资料、预留印鉴卡片、结算证、网银证书及密码等重要资料应妥善保管。
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三、编制、上报资金日报表
每天按照集团规定时间，查询出各账户资金余额，根据当日资金增、减变动情况，编制资金日报表，上报集团资金部。
（一）资金日报表报送流程：登录GS系统→财务会计→报表→报表操作→打开报表→左边选择“ZJYE0001资金余额日报表”→右边勾选单元编号。如图所示：
注意：选择打开报表功能后，系统默认的是月报表，此时选择“日报表”（圈内所示）才能查看到“资金余额日报表”。
点击确定按钮打开报表，如下图所示（具体操作同总账报表流程） 。
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（二）编制方法：资金日报表的“当前余额”列不能通过公式自动计算取数
（系统报表不支持凭证“未记账”状态下取数，即系统暂不支持“实时”功能，
如圈内所示），需手工填报，操作步骤：
1、将本单位所有开户银行的“银行账号”、“开户单位名称”、查询的各银行
账户当前余额填列到本表，并进行报表保存；
2、点击工具栏中的“数据”菜单→选择计算本表功能→计算完成后选择报
表保存功能保存本表，（上日余额、本日增减列必须定义单元公式） 。
3、打开报表操作→报表数据审核→选择资金余额日报表“√”选“本级审
核”→点击保存按钮。
四、 日常费用报销
根据《门店出纳岗位工作指导意见》、《费用开支管理办法》、《费用预算管理办法》等相关制度规定来审核报销凭证，支付款项等。
（一） 费用报销流程
1、报销凭证原始单据从右至左依次粘贴整齐； 2、发票出具单
位签章；3、报销发票、单据的合法性； 4、发票内容需符合
会计核算要求； 5、除特殊情况外费用发票不可跨年度报销。
报销凭证审核
1、报销凭证使用是否正确； 2、报销事由是否符合财务制度规
定；3、填写内容是否完整、规范； 4、报销项目是否有预算，
报销金额是否超预算； 5、报销金额是否与原始单据金额一致。
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报 凭证审核通过后
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报销凭证上加
经办人按签批程序，报相关领导
盖出纳名章后
签批。签批程序：经办人→部门
负责人→出纳审核（预算员签
交