文档介绍：财务管理中心岗位职能细化
时间:. 02
创作：欧阳数
1、财务管理中心的人员编制
L-A-l /-X-冈位
人数
姓名
备注
财务管理中心经理
1
预算管理与
财务分析专员
1本预 算表》、《现金 预算》、《预计资产负债表》、《预计利润 表》、《预算差异分 析表》、《实际费用与预算费用比较 表》、《资金收支实际与预 算比较表》。
(-)财务分析员
岗位职责
工作内容
初级目标
中级目标
根据
构建和优
1?根据会计核算资料编制财务
1?建立内部控制系统，
财务报表
化财务分析体
管理报表；确定各财务报表的分析内
包括现金收付控制、存货控
和相关信
系。
容、指标，确定各财务报表的报告格
制、固定资产控制、采购业
息，及时
式、上报时间；确定各财务报表的分
务控制、销售业务控制。
对进行财
析方法；统 附表内容和格式；确定
2?对预算的执行情况进
务分析，
专项财务分析的内容、方法、上报时
行分析，找出差异和造成差
分析财务
间。
异的原因，提出纠正措施，
管理中的
2?在财务管理报表的基础上，
对未来运作提出建议。
各种问
对公司的偿债能力、资产管理能力、
题，提出
盈利能力和抵抗风险能力进行分析。
相关建
根据不同
对不同的会计数据，采用多期比
制定理想财务报表，确
议，供管
的目的，进行
较分析、结构百分比分析、定基百分
定标准财务比率，为报表分
理层决
专项分析。
比趋势分析等方法，查明某财务项目
析提供依据，并查找差距，
策。
发生了变化，并明确该变化对公司未
为解决冋题的症结提供有效
来的影响。
的信息。
需完成之
工作表格：
《销售费用设定表》、《销售费用分配表》、《管理费用设定 表》、 《管理费用登记表》、《研究开发费报告表》、《财务费用 设定表》、
《收入预计表》、《汇总销货日报表》、《分部销货日 报表》、《销
货明细表》、《月份收款状况表》、《营业分析月报 表》、《产销量
变动分析表》、《各部周转资金分析表》、《各部 产销能力比较表》、
《各部财务状况比较表》、《各部资金收支计 划表》、《各部往来支
出金额表》、《各部费用分摊表》、《各部 奖金分配表》。
（三）资金管理员
岗位职责
工作内容
初级目标
中级目标
对现
日常流动
负责往来款项的核对；组织有关部门
确定货币资金的最
金流量进
资金的核算和
催收逾期欠款和其他债权；开展对外应
佳持有量，降低公司资
行监控，
管理。
收、应付、预收、预付款项的结算，确保
金的流动性风险，保障
合理配置
款项支付的合理性；对应收账款账龄分
流动资金的周转安全。
资金，参
析，对坏账及其准备金的核算和处理；根
与筹资决
据资金的变动情况，编制本月现金流量
策，提供
表,并预计下月现金流量。
筹资方
案。
使货币资 金的合理利用 与筹集。
设定相应的资金审批程序，保障资金 的 使用安全。
编制并下发资金预 算计划和预算指标，拟订 资金筹措和使用方案， 减低资金的周转压力， 提供资金的利用效率。
需完成之
工作表格：
《收入及支出金额预计表》、 《资金调度计划表》、《资金动 态
及调度处理表》、《资金来源运用比较表》、《资金差异报告 表》、
《现金收支日报表》、《现金银行存款收支月报表》。
（四）信用管理员
岗位职责
工作内容
初级目标
中级目标
参与供应商评估；协助事业部供
应商沟通和清理应付帐款，规避法律
风险。
为企
业往来业 务提供信 息，对往
来企业进
行信用管
理。
制定卖方
信用政策
买方信用
政策的制定。
根据往来企业的历史情
况和相关预期制定信用标
准；根据往来企业的历史情
况和相关预期制定信用条
件;根据待来企'11/的历由情
况和相关预期制定收帐政
根据企业年度采购成本 预计与资金周转效率目标， 制定公司整体的买方信用政 策，并洛实到各事业部。
进行企业信用调杳，收集企业的
信用资料；通过各种方法进行客户信
用评估;参与收帐的日常管理；企业
发生销售业务情况进行询问；有权根 据信田记录情况阳1卜介\||/有关的铛
售
活动；向企业的销售部门建议信用良
好的往来企业。
参与供应商评估；协助事业部供
应商沟通和清理应付帐款，规避法律
风险。