文档介绍：: .
赛银基金管理有限公司
基金托管人 中国平安银行股份有限公司平安银行营业部
基金托管账户 户 名：金赛银并购投资基金
帐 号：
开户银行：
基金成立 基金向黑龙江省兴安雪源饮品股份有限公司投资之日。
资金运用方式 基金计划募资金总额为 1 亿元，全部投资于向黑龙江省兴安雪源饮品
股份有限公司，参与庆安县 10 万亩/年蓝莓栽培基地及 10 万吨/年蓝
莓浆果加工项目。本基金投资后持有该项目公司 25%股权。
基金收益分配 1、基金投资期间每满一季度公告一次，每年分配一次收益。
2、基金终止后十个工作日内，基金本金和应付未付的收益一次性返还
合伙人的银行账户。
3、根据国家规定，对合伙企业中的法人合伙人分得的生产经营所得和
其他所得，法人合伙人可在合伙企业注册地地税局缴纳企业所得税，
也可到法人合伙人投资者所在地缴纳企业所得税。法人合伙人的纳税
方式一经确定，该纳税年度内不得随意变更；
4、根据国家规定，对有限合伙企业中不参与执行业务的自然人有限合伙
人其从有限合伙企业取得的股权投资收益，按“利息、股息、红利所
得”项目，适用20%的比例税率，在有限合伙企业注册地地税局缴纳
个人所得税 ；附图：基金设立、投资及退出流程图
有限合伙人 普通合伙人
（金赛银、赵岩）
收益 收益
管理费 托管费
执行事务合伙人 金赛银雪源投资基金企业 托管银行
（金赛银） （1+1 年、 1 亿）
管理 托管
控股 25% 股权回购
资产担保 还本付息
黑龙江省兴安雪源饮品股份有限公司
回报 投资
庆安县 10 万亩/年蓝莓栽培基
地及 10 万吨/年蓝莓浆果加工
项目四、 基金风险提示及防范
1、风险提示
1) 市场风险：雪源饮品公司及基金拟参与的项目所属行业可能发生全行业不景气
的风险，该风险的发生将危及雪源饮品公司的经营，进而导致基金投资面临收
益降低乃至发生亏损的风险。
2) 经营风险：本基金还款来源主要是雪源饮品公司参与的庆安县 10 万亩/年蓝莓
栽培基地及 10 万吨/年蓝莓浆果加工项目的销售回款，这依赖于雪源饮品公