财务部工作流程图.docx

文档介绍：..
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预算编制流程
董事会制订年度经营目标
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公司制订
年度
费用方案
’制订客户年”
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预算编制流程
董事会制订年度经营目标
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公司制订
年度
费用方案
’制订客户年”
度合同统计
方案

厂准客户制订
年度
合同方案1
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总经办
行政部
耗材~~、
采购方案
选准客户制
订年度
合同方案
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工资本钱方案
制订
年度合同-产品本钱方，
人事部
运营部
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业务本钱方案
财务部
制订
年度
费用方案J
财务部汇总出总预算
总经理室审核
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提交董事会审议、调整、通过
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借款流程
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费用报销流程
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采购报销流程
应收帐款管理及催收流程
运营部对客户进展资信评级
营业部根据客户资信评级进展产品赊销
r\
月底财务部汇总应收帐款明细表
运营部对照〈信用额度表〉，跟踪赊销客户
、的回款情况及时催收货款
年度终了财务部向客户发询证函，核对往来帐上
运营部负责核实回收情况，对不能回收的应收帐款
、查明原因，落实责任，上报总经理,
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总经理对坏帐进展审批后，由财务部进展会计处理
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盘点流程
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会计核算流程
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效劳合同流程
签订购销合同
财务部预收货款
运营部根据付款情况，填写效劳通知单
客户凭“效劳发票开具通知单〃开具发票
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物资采购流程图
由使用部门提出方案
)
保管核查库存情况，填写方案单
主管、材料会计审核签字，报送采购部
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采购部主管签字，进展询价
物资入库流程图
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采购员随同材料到厂
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工程经理清点材料数
量，质量
<J
/、..
J程经理根据发票或清单号材
料数量进展核对，无误后办理
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废旧物资处理流程
所属部门对无利用价值废旧物资集中堆放
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所属部门提出处理申请
IJ
主管及部门经理审核签字
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应付材料款项支付流程
材料使用部门、技术部门对使用过程中_\的材料质量进展反应、上报
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主管，部门经理依据反应信息，向采购部
/.
提出处理建议
总经理审核签批
财务部付款额度进展付款
物资出库流程图
领料人提出申请，材料会计填写领料单
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固定资产购置流程图
使用部门提出申请，报总经理
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总经理审议签批购置