文档介绍：商业银行授信业务流程及管理
2011年6月
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《巴塞尔新资本协议》中商业银行风险分类
1、信用风险
2、市场风险
3、操作风险
4、其它风险
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信用风险的定义
信用风险是由于债务人不能依据契约需要提供的材料
抵押、质押授信应提供的材料：
⑴抵押物、质物清单；
⑵抵押物、质物权利凭证；
⑶抵押物、质物的估价报告；
⑷同意抵押、质押的书面声明、有权机构同意抵押或质押的证明文件；
⑸同意抵押、质押的董事会或股东大会的决议；
⑹保险单；
⑺第三人材料：法人营业执照、组织机构代码证、法定代表人资格证明；授权委托书、章程、验资报告等。
⑻授信人认为其他需提供的材料。
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（二）授信前调查
对借款申请人调查主要包括：
1、提供的材料是否真实、合法、有效（客户经理必须对客户资料的真实性负责）
2、借款的真正用途、原因及还款来源
3、企业性质及发展趋势（企业的类型、规模、构成、领导层素质，主导产品及市场竞争力，企业在同行业中的地位、市场份额、销售及利润增长趋势、公司成长性、企业所在行业在产业结构调整中的地位等）
4、财务状况及盈利能力（企业资产质量和数量；财务制度是否健全，账务是否清楚，报表是否真实；或有负债情况；资产负债情况；财务支付能力；主要关联企业情况等）
5、经营和管理状况（管理是否完善，经营方针和策略、生产成本、市场营销策略、市场销售环境等方面）
6、借款人信用状况（借款人的偿债记录、目前的负债比率及支付情况、应收应付账款的金额及账龄；社会公众机构、传媒对该企业的评价；是否涉及重大诉讼；在企业和金融界的地位和信誉等）
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（二）授信前调查
对担保进行调查主要包括：
保证人的担保资格
保证人的担保能力
抵质押物的真实性
抵质押物的合法性
抵质押物的变现能力
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（二）授信前调查
授信调查的基本程序
1、查询银行的信用记录（客户授信记录、存款余额、结算情况、是否经常透支、账户是否被查封过等）
2、向借款申请人索要有关资料和财务报告，进行非现场调查
3、进行现场调查（通过核实企业材料的真实性、调查企业的财务状况、会见借款的当事人、现场考察生产经营场所等手段，获取授信调查的第一手资料，为信用分析和风险评估做准备）
4、向相关人员进行调查（借款人的供应商、客户、相关机构等）
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（三）信用分析与风险评估
信用分析与风险评估：
是通过各种手段，对信贷风险进行充分的揭示和认定，最大限度地避免损失的过程。
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信用分析
信用分析主要包括财务分析、现金流量分析、行业背景和借款人的经营前景、综合收益分析以及担保分析。
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风险评估
风险评估的流程：
1、客户信用评级
2、核定授信风险限额
3、计算授信风险总量
4、计算授信风险度
5、授信额度
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1、客户信用评级
信用评级的定义：
是指商业银行根据不同行业的一系列综合评价指标审查企业法人客户的资信状况，并据此对客户进行信用等级评定
信用评级结果是商业银行核定客户授信风险限额、授信风险总量、授信风险度和授信金额、形式、期限以及担保方式的重要依据
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信用评级的类别
企业法人客户分为工业、商业（商业、饭店、旅游、服务类）、外贸、建筑安装、公用事业（交通运输、基础设施、邮电通讯）、房地产、投资管理及综合等八类行业。
每种行业均按照客户资信状况的优劣分设AAA、AA、A、BBB、BB、B六个信用等级．对行业的划分标准如下：
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不同信用等级的客户特征
90—100 AAA 。整体业务稳定发展，经营和财务状况良好，资产负债结构合理，经营过程中现金流量较充足，偿债能力、盈利能力强，授信风险小。为商业银行大力支持的客户。
80—89 AA 优.
70—79 A 。经营、财务状况良好，资产负债结构合理、偿债能力及盈利能力较强，授信风险较小。
60—69 BBB ，现金周转和资产负债状况可为债务偿还提供保证，授信有一定风险，需落实有效担保规避授信风险。为商业银行审慎支持的对象。
50—59 BB 。整个经营和财务状况不佳，授信风险较大。。
0—49 B 。内部管理混乱、市场前景堪忧。经营及财务状况极差，偿债能力极低，授信风险极大。的授信业务。
根据企业法人信用等级指标及计分标准给各个客户评分(见附表）
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2、核定授信风险限额
授信风险限额的定义:
是商业银行