文档介绍：财务审批流程图
财务审批流程图
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财务审批流程图
公司财务管理审批制度及流程
一、采购付款审批制度流程
〈一〉 为加强财务管理，节约费用开支，提高公司经济效益,特制定采购付款审批制度流程。
〈二〉 物料（包括原材商的对账单；
(4）供应商开具的发票（由会计附上)。
5、货款审批工作流程：
采购员：凭齐备无误的付款资料于次月15日前办理用款申请手续
会计：当月28日前取得供应商发票，采购员协助跟进
采购员：月末核对当月供应商的对账单（参考采购日报），会计复核
注:1、已付过定金或预付款的，要把已付的定金或预付款注明在《用款申请单》上；
2、填写《用款申请单》时内容必须真实、清析、完整；每次实际付款金额与《用款申请单》金额不一致时,把已审批的《用款申请单》复印，并注明本次实付款和未付款金额，以作为下次付款审批的依据;
3、该货款审批主要是针对月结供应商;
4、支付给月结供应商的货款的付款时间为每月 日。
二、销售收款管理制度流程:
１、为加强财务管理,按期收回货款，加速资金周转,提高公司经济效益，实现销售利润最大化，特制定本制度流程。
2、与客户对账应收流程
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客户对账及应收款流程表
1．业务员每月月末与仓库、财务对账,确保送货数量及金额一致
２. 业务员传真对账单给客户对账,确保与客户数据一致
，填制《发票开立申请表》交财务，后附客户回传的对账单
４．财务开具发票
5。业务员把发票交客户，并催收货款
3、货款到期日前业务员、财务应提前提醒客户付款，财务应及时查收，货款收到应立即通知总经理、业务员,并编制“应收账款明细表”。
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1、一般费用报销审批程序：
1）费用报销一般是指员工现金报销费用。
2)经办人应办理完业务三天内填制《费用报销单》送达财务部。
3)市内交通费:市内外出办理公司事务，一般要求乘坐公共汽车，如属于紧急公务或携带非常重要资料等的确需要乘坐的士的,则事先要与业务主管领导申请同意，报销时要在的士发票后注明从哪里到哪里。
4）零星采购：要附上《采购申请单》和入库单。
5）业务招待费：是指招待客人所发生的餐费、娱乐及赠送礼品等所支出的费用,本费用必须本着“必须、合理、节约”的原则从严控制，该费用发生前,要向总经理申请（可电话或书面)同意.
6)总经理审核的内容:主要是审核费用是否属实、合理。
7）会计审核的内容：审核所附单据是否齐全，发票是否真实、合法、合理，计算是否准确等。
2、差旅费报销审批程序：
1)出差人员应于回到公司后一周内填制《差旅费报销单》送达财务部。
２)总经理审核的内容：主要是审核出差日期、理由、人数、乘坐的交通工具等是否属实。
3）会计审核的内容：审核车(船)票、飞机票、交通费、住房费是否真实、合法、合理，计算是否准确等。
3、报销审批流程：
会计审核
总经理审批
财务部报销或付款
部门经理或主管审核
经办人填制《费用报销单》或《差旅费报销单》
注：1、报销金额超过 元以上,要