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应收账款质押贷款的风险分析
应收账款质押贷款的风险分析
现在经济环境下的很多中小企业因资金有限,在运转出现空缺的时候,通过抵押应收账款来向银行或其他的金融机构融资，那么,应收账款质押第1页 / 总页数 4 页
应收账款质押贷款的风险分析
应收账款质押贷款的风险分析
现在经济环境下的很多中小企业因资金有限,在运转出现空缺的时候,通过抵押应收账款来向银行或其他的金融机构融资，那么,应收账款质押贷款的风险有哪些呢?下面催天下小编为大家整理相关内容解答。
(一)应收账款债务人的偿付风险
如果应收账款债务人资信状况恶化，在应收账款到期后丧失偿付能力，将使质权人的担保权益悬空，质权难以实现。
(二)应收账款债权虚假的风险 应收账款债权存在虚假的风险包括：
一是出质人欺诈，以根本不存在的应收账款出质;
二是转移账款，出质人收取了应收账款付款人清偿的债务，但没有提存或提前向融资银行还款而是挪作它用;
三是应收账款清偿后仍出质，原来的应收账款在出质前已经清偿，但是出质人未下账，或以其他应收账款数据冒充出质，属于应收账款嗣后不存在。
(三)应收账款价值难以确定的风险
应收账款的具体价值存在很大的不确定性。业务实践中应防范应收账款价值虚高的风险：
催天下 让失信人寸步难行
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一是出质人或出质人与应收账款债务人合谋虚报应收账款价格，使其超过或者远超过合同或实际应付的价格;
二是货物折扣销售，且出库价与返还折扣双条线记账，使账务上的应收账款与最终实际应付价不一致，但出质人故意隐瞒。不论哪种情形，出质价格均高于实际应付价格，第二还款来源价值可能不足。
(四)应收账款的时效性风险
用于设定质押的应收账款债权作为合同债权需受诉讼时效约束，过诉讼时效的将成为自然债权，丧失胜诉权，得不到法院保护或支持。
在贷款未清偿前，如出质人不行使或怠于行使时效权