文档介绍：附件1:
农村银行机构(一般企业)信贷资产风险十级分类标准
五级分类十级分类以及核心定义基本特征
正常类贷款正常1 借款人经营状况良好,连续保持良好的信用记录。借款人在行业中享有较高声誉,产品市场份额较高,所在行业前景好。借款人能够履行合同,有充分把握按时足额偿还贷款本息。借款人经营管理状况良好,产品(商品)市场充分。企业处于成长状态,货款及时回笼,赢利能力较强。还款意愿良好,能正常还本付息,连续保持良好的还款记录。或被分类的信贷资产属于低风险业务,范围为:全额存单质押、全额凭证式国债质押、全额银行承兑汇票质押、全额保证金项下授信业务、银票贴现、银行保证。
正常2 借款人经营状况稳定,连续保持良好的信用记录。借款人处于良性发展状态,规模适中,所在行业前景好。借款人能够履行合同,有能力按时足额偿还贷款本息。借款人经营管理状况良好,产品(商品)有市场。企业处于良性发展状态,利润继续保持增长。借款人能够履行合同,有能力足额偿还贷款本息。
正常3 借款人经营状况稳定,连续保持良好的信用记录。所在行业发展具有一定不确定性。借款人能够履行合同,没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。借款人经营管理状况较好。财务状况、盈利能力和现金流量比较好,企业与产品的生命周期已处于顶峰或开始下滑。对借款人最终偿还贷款有充分把握。
关注类贷款关注1 借款人有能力偿还贷款本息,但借款人经营稳定性一般,对借款人的持续偿债能力需加以关注。 ,但借款人经营稳定性一般,对借款人的持续偿债能力需加以关注。
(如对外担保、签发商业汇票等)过大或与上期相比有较大幅度上升。
关注2 借款人目前有能力偿还贷款本息,但借款人经营稳定性和所在行业一般,存在可能影响借款人偿债能力的不利因素。 ,但借款人经营稳定性和所在行业一般,存在可能影响借款人偿债能力的不利因素。
(如分立、兼并、租赁、承包、合资、股份制改造等)对贷款偿还可能产生不利影响。
,对企业的未来经营可能产生不利影响。
。
(质)押物价值下降,可能影响贷款归还;保证人与借款人有关联关系,可能影响保证责任的履行。
。或连续逾期3期(含)以下的抵押贷款。
关注3 借款人目前有能力偿还贷款本息,但借款人经营效益、经营性现金流量连续下降,存在可能影响借款人偿债能力的不利因素。 ,但借款人经营效益、经营性现金流量连续下降,存在可能影响借款人偿债能力不利因素。
、关联企业或母子公司等发生了重大的不利于贷款本息偿还的变化。
,或未按合同约定用途使用贷款。
(如基建项目工期延长、预算调增过大等)。
(质)押物价值下降至低于贷款发放时的评估价值,可能影响贷款归还;保证人的财务状况出现负面变化,可能影响保证责任的履行。
,但借款人还款意愿差,或有利用兼并、重组、分立等形式恶意