文档介绍：山东凯盛新材料股份有限公司公开转让说明书1山东凯盛新材料股份有限公司Shandong Kaisheng New Materials Co.,Ltd.(淄博市淄川区双杨镇(张博公路东侧))公开转让说明书主办券商二〇一六年九月山东凯盛新材料股份有限公司公开转让说明书2声明本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明书中财务会计资料真实、完整。中国证监会、全国中小企业股份转让系统有限责任公司(以下简称“全国股份转让系统公司”)对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见,均不表明其对本公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。根据《证券法》的规定,本公司经营与收益的变化,由本公司自行负责,由此变化引致的投资风险,由投资者自行承担。山东凯盛新材料股份有限公司公开转让说明书3重大事项提示公司在经营过程中,由于所处行业及自身特点所决定,特提示投资者应对公司以下重大事项或可能出现的风险予以充分关注:一、宏观经济周期性波动风险公司目前下游主要为医药、食品添加剂、农药、芳纶等行业,其发展与宏观经济周期、产业政策具有较强的相关度。宏观经济政策的调整及其周期性波动,将对本公司下游客户的盈利能力产生影响,进而影响对公司所处行业的市场需求。公司密切关注下游行业的发展状况,并根据市场变化情况及时调整经营策略,降低对宏观经济周期波动性的影响。但当宏观经济处于波谷、增速减缓时,下游行业的不景气将可能降低对公司产品的需求,进而对公司的生产经营产生不利影响。二、原材料价格波动风险公司主要产品所需的原材料包括液氯、硫磺、对/间苯二甲酸、对硝基苯甲酸等工业产品。报告期内,公司原材料成本占主营业务成本的比重在70%左右。由于原材料成本占产品主营业务成本的比重较大,原材料价格的波动对主营业务成本及毛利率会有较大影响。公司制订了《采购管理制度》等规范性文件,对采购过程进行监督和控制,以有效控制原材料的成本。但如果上游原材料的市场供求关系变化或其他因素导致其价格出现较大波动,则可能对公司的经营业绩产生不利影响。三、安全生产风险公司生产经营存在一定的安全生产风险。公司生产所需的液氯、硫磺、对/间苯二甲酸、对硝基苯甲酸等均为化工材料。在生产过程中,原材料的存储或使用不当,可能会导致安全事故。此外,设备故障、操作失误、火灾、恶劣天气等也是导致安全事故发生的主要原因。山东凯盛新材料股份有限公司公开转让说明书4公司坚持“安全第一、预防为主”的安全发展管理方针,设置了安全环保部,认真执行国家安全生产相关法律法规,并相应制定了《危险化学品安全管理制度》、《事故管理制度》、《安全生产会议制度》、《安全生产奖惩制度》、《消防安全管理制度》、《安全生产责任考核制度》等规定和制度,以预防安全事故的发生。但如果公司因管理不当发生安全生产事故,则会面临生产经营中断、成本费用增加等风险。四、环保等政策风险近年来,国家对整个化工行业的环保要求日趋严格,并逐步加强了监管力度。如果政府出台对精细化工企业更为严格的环保标准和规范,公司有可能需要追加环保投入,从而导致生产经营成本提高、影响未来的收益水平。此外,化工行业的一个重要特征就是在产品的生产过程中通常会产生一定量废水、废气及废渣,若得不到有效的处理,将会对环境造成污染,甚至会威胁到人们的健康、生命安全。为加强和规范环境保护工作,公司设立了安全环保部,并相应制定了《环境保护管理制度》等规定和制度,实现环境保护工作制度化和规范化。但如果因公司管理不当发生环境事故,则公司将面临生产经营中断、行政处罚以及事故赔等风险。五、税收优惠政策变动风险公司为高新技术企业,报告期内企业所得税的适用税率为15%,认定资格有效期3年,企业所得税优惠期为2014年1月1日至2016年12月31日。公司所获得的企业所得税税收优惠,来自于国家对高新技术企业的长期鼓励政策,公司享受的优惠政策预期比较稳定。公司将持续关注国家关于高新技术企业税收政策的变化,投入资源优化人员结构,在保持现有水平的基础上稳步增加研发投入,完善研究开发组织管理水平,增强科技成果转化能力,增加自主知识产权数量,保证自身满足高新技术企业重新认定的条件。山东凯盛新材料股份有限公司公开转让说明书5但如果公司不能持续符合高新技术企业的相关标准,或国家调整高新技术企业税收优惠政策,将对公司的财务状况和经营成果产生不利影响。六、存货规模增长较快风险公司存货主要由原材料、包装物、在产品、库存商品构成,报告期各期末,公司存货余额分别为1,、1,、1,,2016年4月末公司规模