文档介绍：公司现金管理办法
A公司现金管理办法
第一章总则
第一条目的。为了加强公司内部控制和现金管理，提高货币资金使用效率，保证货币资金安全完整，依据《会计法》、《现金管理暂行条例》、《内部控制基本规范》，结合本公司实际情况，特制定本办法。
现金开支范围或超过现金开支限额的业务应当通过银行办理转账结算。
第七条本公司按规定建立现金库存限额管理制度。
（一）超过库存限额的现金应及时存入银行。
（二）财务部结合本企业的现金结算量以及与开户行的距离向主办银行提出申请，核定合理的库存限额。
（三）需要增加或减少现金的库存限额时，应申明理由，经审批后，向主办银行提出申请，由主办银行重新核定.
（四）核定后的现金库存限额，出纳须严格遵守。如果发生意外
损失（,限额部分的现金损失由出纳承担赔偿责任。
第四章现金收入控制
第八条本公司根据《现金管理暂行条例》，确定现金的收取范围。
（-）个人购买公司的物品或接受劳务；
（二）个人还款、赔偿款、罚款及备用金退回款;
（三）无法办理转账的销售收入；
（四）不足转账起点的小额收入；
（五）其他必须收取现金的事宜。
第九条本公司按规定确定现金收入具体规定。
（-）每天收入的现金，须及时足额送存银行不得坐支。
（二）对于现金收讫无误的业务，须在收款凭证上加盖现金收讫章和出纳个人章，并及时编制会计凭证。
（三）对于特殊情况收取大额现金的业务，相关人员应及时向公司财务部和公司负责人汇报，并妥善处置，，发生损失由责任人赔偿
（四）除财务部或受财务部委托外，任何单位或个人都不得代表公司接受现金或与其他单位办理结算业务。
（五）对于现金收取业务，出纳应仔细审核收款单据的各项内容,
（三）收款时坚持唱收唱付，当面点清。如发生误收***或短款,由出纳承担一切损失。
第三章现金支由控制
第六条本公司根据《现金管理暂行条例》，确定现金的支出范围。
（一）产品销售的运输费、广告费。
（二）员工工资、奖金、津贴、劳保费、福利费、医疗费和其他劳务报酬。
（三）员工差旅费、学****费、客户的业务招待费。
（四）驾驶人员的车油费、过路费、过桥费、行车费。
（五）员工工伤事故、生活困难和突发事件和临时借款。
（六）设备的小型维修的人工费，所需的零配件及其他材料费。
（七）票据结算起点（1000元）以下的零星支出；
（八）公司负责人安排的其他小额开支。
第七条本公司按规定确定货币资金支付的审核程序。
（一）对于生产物资采购支出，凭采购单、入库单、购物发票经审批，财务部审核，董事长签字才能支付。
（二）对于日常零星开支，凭费用报销单及公司认可的有效报销或领款凭证，由经手人签字，分管领导审批，财务部审核，董事长批
准后支付
（三）对于差旅费支付，须按公司差旅费报销制度执行。
（四）对于业务招待费开支，凭费用报销单、业务招待申请单、发票等，由经办人签字，财务部审核，董事长批准后支付。
（五）对于营销人员的业务招待费，须按公司销售制度执行。
（六）对于特殊情况必须使用大额现金的业务，由使用部门向财务部提出申请，经财务负责人及总经理同意后支付。
第八条本公司按规定确定现金支出相关规定。
（一）对审核通过的现金支付业务，会计人员须填制现金付款凭
证。
（二）对于不符合规定