文档介绍：财务管理制度及流程财务管理制度一、总则为加强公司的财务工作,发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用,特制订本规定。公司财务部门的职能是:(一)、认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。(二)、建立健全财务管理的各种规章制度,编制财务计划,加强经营核算管理,反映、分析财务计划的执行情况,检查监督财务纪律。(三)、积极为经营管理服务,促进公司取得较好的经济效益。(四)、坚持原则,厉行节约,合理使用资金。(五)、合理分配公司收入,及时完成需要上交的税收及其他费用。(六)、完成公司交给的其他工作。(七)、公司财务部由财务经理、会计、出纳和其他辅助工作人员组成。(八)、公司各部门和支援办理财会事务,必须遵守本规定。二、财务各工作岗位职责(一)、财务经理岗位职责:1、编制和执行公司财务收支计划、借贷计划。拟定资金筹措和使用方案,开辟财源,有效地使用资金。2、进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核,督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。3、建立健全经济核算制度,利用财务会计资料进行活动分析。4、定期或不定期向公司领导报告财务状况和经营成果,提出改善公司管理的建议,当好领导参谋。5、承办公司领导交办的其他工作。(二)、会计岗位职责:1、、熟练掌握各种办公软件,整理好原始凭证并及时进行账务处理。、、认真审核各类报销票据,对不符合财务规定的坚决予以退回,要求更正、补充。、不定期对各部门报销的有关票据进行核实。、加强开源节流,增收节支意识,掌握公司各项费用开支标准,按规定进行报支,坚持原则,不报人情帐,杜绝资金流失和不合理开支。2、、及时制作记账凭证,每月终了,要真实、准确、及时、完整地编制月份、年度会计报表、纳税申报表、每季度要编写财务情况说明书,并做好财务分析,编表工作,要做到表表相符。、按照经济核算原则,定期检查,分析公司财务、成本和利润的执行情况,挖掘增收节支潜力,考核资金使用效果,及时向总经理提出合理化建议,当好公司参谋。3、适时掌握资金、债权、债务状况,保证资金的正常周转。、管好、用好资金,加强成本核算,努力降低成本,增加资金的积累,加快资金的周转,提高企业经济效益。、定期核查债权、债务等结算款项,及时反映其发生、收回、偿还和结欠情况,认真清理欠账,并联系与监督有关经办人员及时处理,加快资金周转。、每月月末财务收支情况书面报告财务经理。4、、妥善保管会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料。、月末终了一个月内,整理、装订会计凭证,年末打印并装订会计账簿。、年终办完决算后,应将全年的会计资料、账簿及报表收集齐全,整理清楚,分类排列,以便查阅,需要归档的会计资料,应当按有关规定及时归档。、妥善保管与店方签署的合同及协议原件,按时间先后顺序分类整理,以便于查阅。(三)、出纳岗位职责:1、、严格执行库存现金限额,超过部分必须及时送存银行,不得坐支现金,不得白条抵库。当日最高现金库存不得高于3000元,或由总经理设一个额度,如果超过限额应该及时存入银行或上报部门经理。、严格执行现金收支范围,认真复核各类收支凭证,坚持先复核后支付的原则,做好现金收支业务,使错差率降低到最小。当