企业财务部绩效考核具体指标.docx

文档介绍：财务部绩效考核指标
关键绩效指
关键绩效指标解释
计算公式
信息来源
考核目标
标
净利润完成
企业的实际净利润和目
[(Ｎ２-N1）/N 1]* １00％
部门目标与企
财务部绩效考核指标
关键绩效指
关键绩效指标解释
计算公式
信息来源
考核目标
标
净利润完成
企业的实际净利润和目
[(Ｎ２-N1）/N 1]* １00％
部门目标与企
N 2= 实际净利润 ;N 1 = 目标净利
财务数据
情况
标值相比较
业目标一致
润
财务管理制
财务制度是否完善、运
因财务管理制度不完善而出现较
财务运 作
促使财管理制
问题统 计
度的完善性
作流程是否顺畅
明显的财务运作混乱的情况
度完善
表
[Ｎ2/N １]*100 ％
降低资金使用
资金报酬
资金的回报情况
N 2 ＝实际资金报酬率 ;N 1= 目标
财务数据
成本 , 提高投资
资金报酬率
收益
部门费用控
[N 2/N 1］*100 ％
控制所管部门
管理费用与预算的差额
财务数据
的费用 ,提高效
制
N 2= 费用差额 ;N 1＝预算费用
率、降低成本
财务报表及
财务报表完成及是完成
[N 2 /N 1 ］*100%
提交报表
保证财务报表
N ２= 及时完成的报表数 ;Ｎ1 ＝需
时间统 计
时完成率
的情况
按时完成
完成的报表总数
表
财务报表完
财务报表的准确、规范
保证财务报表
成的准确规
出现遗漏、错误、不规范次数
审计报告
情况
准确规范
范性
员工培训参
员工参加培训的实际情
[N 2 /N 1 ］＊ 100%
员工培 训
确保员工参加
N 2
= 实际参加培训的员工数
加率
况
档案
适当的培训
N 1
= 规定应参加培训的总人数
定期完成财
[N 2／N 1]＊100 ％
提高财务分析
是否定期完成财务报告
N 2＝延误提交的财务报表数量
考核表
务分析报告
的及时性
N 1＝提交的财务报表总数