文档介绍:.
公务卡报销管理细则
公务卡报销管理细则
第一章总则第一条为进一步深化国库集中收付制度改革,规范我单位财务管理和授权支付业务,减少现金支付结算,规范公务支出管理,根据〈〈银行卡业务管理办法》、《河南省省级预算单位公务卡管理暂行办法》: .
公务卡报销管理细则
公务卡报销管理细则
第一章总则第一条为进一步深化国库集中收付制度改革,规范我单位财务管理和授权支付业务,减少现金支付结算,规范公务支出管理,根据〈〈银行卡业务管理办法》、《河南省省级预算单位公务卡管理暂行办法》和《预算单位公务卡管理暂行办法》等相关规定,制定本细则。
第二条本细则所称公务卡是局属各单位,局机关各科室工作人员持有的,主要用于日常公务支出和财务报销业务的信用卡。
第三条局属各单位,局机关各科室原使用现金支付结算的零星商品服务支出,一般应当使用公务卡结算。随着银行卡受理环境改善,我局会逐步扩大公务卡使用范围,尽H减少现金支出。
第四条公务卡报销业务通过专门的公务卡支付系统进行。该系统由财政部门开发,用于辅助我局财务报销、向代理银彳丁划款等。
第二章公务卡的开立与管理
第五条公务卡开立的范围:公务卡的持卡人一般为我单位的在职正式职工。有新增、调动和离退休工作人员时,应及时组织办理公务卡的申办和注销手续。
第六条公务卡开立的基本程序:以局机关各科室,局属二级机构为单位办理,单位职工如实填写“公务(信用)卡申请表”,签订“领用合同’’,连同相关证明资料一起交财务科。财务科对职工申请开卡的相关资料进行确认,将申请资料送代理银行统一办理。
第七条公务卡的信用额度:局属各单位,局机关各科室申请信用额度不高于30000元,具体额度由财务科根据业务需要与代理银行商定。特殊岗位下公务卡信用额度不能满足支付需要的,在报经单位负责人同意后由财务科向代理银行商定授信额度。
第八条公务卡的管理:公务卡统一使用银联标准信用卡,实行免费开卡、免收年费、免担保、免开银行账户和到期免费换卡。公务卡实行实名制,卡片及密码由开卡职工自行妥善保管,遗失或损毁应及时挂失并办理补办手续。补办公务卡由持卡人自行到公务卡代理银行申请办理。因公务卡遗失造成的经济损失,按照领用合同或服务协议中的相关规定处理。
第三章公务卡支付和报销程序
第九条公务卡的支付范围:公务卡支付的适用范围为局属各单位,局机关各科室原使用现金支付结算的零星商品服务支出。推行公务卡后,单位的商品服务支出和零星购买支出原则上都应通过公务卡结算,建立《预算单位公务卡强制结算目录》(见附件),我局必须严格按照强制结算目录规定使用公务卡结算,并取得公务卡消费交易凭条和发票等财务报销凭证。原使用转账方式结算的,可继续使用转账方式。严格控制现金结算范围,非特殊情况、非现金规定使用范围的支出,不得使用现金结算。使用公务卡提取现金属于个人消费行为的,财务科不予报销。
第十条公务卡的报销程序:持卡人使用公务卡结算的各项公务支出,必须在规定的透支免息期内(银行记账日至代理银行规定的到期还款日之间的期限,一般为20-56天),持合规的报销凭证和经本人签名消费交易凭条,按照本单位现行的财务管理制度规定办理报销手续。经持卡人