文档介绍：信贷风险与信用风险
信贷风险与信用风险
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信贷风险与信用风险
信贷风险与信用风险
信贷风险
信贷风险的形成是一个从萌芽、积累直至发生的渐进过程。在还款期限届满之前，借款人财务商务状况的重大不利变化资产负债率高达80%左右，其中有70%以上是银行贷款。这种高负债造成了企业的低效益，潜
在的风险也就与日俱增。
2、风险的长期性。观念的转变是一个长期的、潜移默化的过程，
尤其在当前中国从方案经济向市场经济转变的这一过程将是长久的阵痛。切实培养银行与企业之间的"契约"规那么，建立有效的信用体系，需要几代人付出努力。
3、风险的破坏性。思想道德败坏了，事态就会越变越糟。不良
资产形成以后，如果企业本着合作的态度，双方的损失将会减少到最低限度;但许多企业在此情况下，往往会选择不闻不问、能躲那么躲的方式，使银行消耗大量的人力、物力、财力，也不能弥补所受的损失。
4、控制的艰巨性。当前银行的不良资产处理措施，都具滞后性，
这与银行不良资产的界定有关，同时还与银行信贷风险预测机制、转移机制、控制机制没有完全统一有关。不良资产出现后再采取种种补救措施，结果往往于事无补。
一、修订、完善各项信贷管理制度，保证各项制度之间的协调、配合和制约，确保各项信贷管理制度的贯彻落实。首先，从制度上完善信贷档案管理。尽快制定、实施?信贷档案管理实施方法?，就信贷档案的收集、交接、检查进行明文规定，指派专人负责，并定期检查、考核执行情况。对企业财务资料虚假问题，可以考虑建
立"四相符审核"和"财务报表审计失实责任赔偿制度"。具体来说，就是:一方面银行本身对借款企业的总账、明细账、原始凭证和重要
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实物进行核对，做到"四相符";另一方面可与会计师事务所签订合同，委托事务所对银行贷款申请人的财务报表进行审计，并出具审计报
告，作为银行审批贷款的依据，并同时在合同中规定，如因其报告不实而致使贷款损失，注册会计师本人及其所在事务所负责全额赔偿银行因此而受到的损失。
其次，进一步完善以贷款风险管理为核心的授权授信、审贷别离、分级审批、集体审批、贷款"三查"等风险控制制度。包括:在办理信贷业务时严格按照业务流程、岗位权限以及行使权限的条件进行运
作，加强不同岗位、部门之间的相互监督、制约作用，实行对业务
全过程的风险控制，杜绝各种违规行为的发生;制定贷前调查、贷中审查及贷后检查的方法和实施细那么，规定应该包括的内容、调查方
式、核实手段等，以防止流于形式。同时，建立健全岗位责任制，将信贷管理责任落实到每一个部门、每一个岗位和每个人，严格考核，防止有法不依现象的发生。
二、建立健全信贷专门管理机构，防止信贷权力的过分集中，实行信贷决策民主化、科学化。首先要真正落实审贷别离制度，尽快将贷款的审查和批准权分别落实到不同的职能部门，明确贷款审查部门的工作范围、工作职责和工作目标，标准贷款审批部门的工作制度、审批内容、审批权限、审批程序和审批责任。
其次，对大额贷款和疑难问题贷款，应建立专门的贷款管理委员会，具体负责贷款审批决策问题。该委员会可以是一个非常设的机构，但应当由行政领导和业务专家组成，业务专家负责提供贷款申请人的根本信息、贷款风险分析报告