文档介绍:.
、弓I入555账套
、设置操作员及权限
操作员编码
操作员名称
操作员权限
学号后四位
账套主管+自己的姓名
账套主管
4000
账务处理+自己的姓名
总账所有权限
三、基础档案设置1、增加存货分类编码:04;名
应交税金-应交增值税(进行税额)6545
贷:应付账款25045
3)第三张凭证(
1月8日)
借:库存商品
40000
贷:物资采购
40000
4)第四账凭证(
1月15日)
借:应付账款
26545
贷:银行存款-中行存款
26545
20000
银行存款-中行存款
(二)采购退货业务1、1月15日产品计划部门请购滚筒洗衣机20台,要求1月25日到货。(业务员:张立)
3 采购请购单2、1月15日采购部门与容声公司达成协议,购买20台滚筒洗衣机,无税单价5000元。订单编号:默认。(部门:采购业务组,业务员:扬明)T采购订单、1月25日收到容声公司根据1月15日订购滚筒洗衣机的订单,发来的滚筒洗衣机和专用发票,发票号码默认。发票上写明滚筒洗衣机20台,无税单价5000元,增值税率17%。验收入库时发现5台存在质量问题,与对方协商,对方同意退货5台,并开出红字专用发票,验收合格的滚筒洗衣机办理入库手续(入产品仓库)。暂不办理结算。不确认应付款。不进行存货核算。
T采购到货单t到货退回单(提示1:退回数量用负数表示。如-5)t采购入库单(提示2:此处入库数量要调整为15)t采购专用发票(提示3:如果拷贝入库单,要修改数量为20)-5)
t红字专用采购发票(提示4:退回数量用负数表示,如果拷贝入库单,要修改数量为4、1月26日发现25日入库的15台滚筒洗衣机中有6台存在质量问题,要求退货。与对方协商,对方同意退货6台,并开出红字专用发票。退货后办理本次采购的结算手续。并确认应付款项。进行存货核算。
t到货退回单(负数)t采购入库单(负数)T红字专用采购发票T手工结算T应付款管理t存货核算(提示5:制单处理时可点击上面的合并,将两张凭证合并为一张)5、1月27日发现25日入库的15台滚筒洗衣机中余下的9台存在质量问题,要求退货。与对方协商,对方同意全部退货,并开出红字专用发票。
T到货退回单(负数)T采购入库单(负数)T红字专用采购发票T手工结算T应付款管理T存货核算6、用4000的身份审核所有凭证。
请核对自己的凭证:
(1)借:库存商品450000此处可能是两
张,
一张蓝字
10
贷:物资采购
45000
万,
一张红字
55
万。
2)
借:物资采购
100000
3)
4)
5)
6)
借:应交税金-应交增值税(进行税额)
贷:应付账款
借:物资采购
借:应交税金-应交增值税(进行税额)
贷:应付账款
借:物资采购
借:应交税金-应交增值税(进行税额)
贷:应付账款
借:物资采购
借:应交税金-应交增值税(进行税额)
贷:应付账款
借:库存商品
17000
-25000
-4250
-30000
-5100
-45000
-7650
-45000
117000
-29250
-35100
-52650
贷:物资采购
三)采购暂估业务准备:在总账系统中进行如下