文档介绍：青海盐湖钾肥股份有限公司
内部控制制度的自我评价报告
为了进一步加强和规范公司内部控制,提高公司管理水平和风险防范能力,促
进公司规范运作和健康可持续发展,保护投资者合法权益,保障公司资产安全,公
司对目前的内部控制制度进行了全面自查。同时,公司根据国家有关法律法规、《企
业内部控制基本规范》、深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》和《关于做好
上市公司2008年年度报告工作的通知》的要求,公司对内部控制进行自我评价。
一、公司内部控制的组织架构
公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关上市公司的法律法规
的要求,不断完善和规范公司内部控制组织架构,确保公司股东大会、董事会、监
事会等机构的规范运作,维护公司和投资者益。公司内部控制架构由股东大会、董
事会、监事会和经理组成,分别行使权力机构、决策机构、监督机构和执行机构的
职能,运行情况良好。公司全体董事、监事、高级管理人员勤勉尽责,独立董事对
公司重大决策事项在其专业领域里起到了咨询、建议,并独立作出判断,较好地履
行了职责。
公司董事会下设了战略委员会、提名委员会、审计委员会和薪酬与考核委员会。
股东大会、董事会、监事会制订了明确的议事规则,之间形成了权责明确,相互制
衡、相互协调、相辅相成的关系。独立董事在完善公司治理中发挥着积极作用。
二、公司内部控制的建立健全情况
为加强内部控制,防范风险,提高公司内部控制管理水平,促进公司规范和可
持续发展,公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上市公
司内部控制指引》等法律法规和规范性文件的要求,根据公司实际情况,建立健全
了较为完善的内部控制制度管理体系,内控制度贯穿于公司生产经营管理活动的各
层面和各个环节。
1、上市公司内部管理规范化制度
为了不断提高上市公司运作水平,规范化、标准化治理公司,按照《公司法》、《证
券法》、《上市公司治理准则》等法律法规规定,公司先后制定了及修改了上市公
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司内部管理规范化制度。即:《公司章程》、《股东大会议事规则》、《投资者关
系管理制度》、《信息披露管理制度》、《重大信息内部报告制度》、等相关制度。
2、财务管理控制制度
为建立与现代化企业制度相适应的企业财务管理体系,规范企业财务管理工作,
有效防范财务风险,提高资金营运效率,保护公司财产安全,完善内控制度,公司
建立了较为完善的财务管理内部控制制度。主要包括:《会计核算办法》、《财务
管理办法》、《资金、现金管理标准》、《财务预算管理标准借款管理标准银行结
算管理标准材料核算管理标准》、《财务结算管理标准会计核算办法》、《成本控
制管理标准会计核算办法》》等管理制度。
3、生产管理制度
根据公司特点建立了一系列生产管理制度,并按年分月编制生产作业计划,明
确各生产岗位职责和实施全员绩效考核。人员、机器设备、原辅材料、工艺技术、
生产环境均处于受控状态。建立的生产管理制度主要包括:《加工厂生产管理标准
安全生产责任标准安全生产检查与考核管理标准》、《安全生产教育管理标准》、
《检修安全管理标准》、《建筑与安装安全管理标准》、《盐田生产管理制度标准》。
4、销售管理制度
公司在产品销售上实施稳健发展的战略。根据国家政策