文档介绍：风神轮胎股份有限公司董事会
关于公司内部控制的自我评估报告
本公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
为更好地遵守国家法律、法规及其他相关规定,提高公
司经营的效益,保障公司的资产安全,确保公司的信息披露
真实、准确、完整和公平,公司根据相关法律法规和监管部
门的要求及自身经营特点,建立了内部控制制度,并在执行
中不断完善和健全。按照《关于做好上市公司2010年年度报
告工作的通知》要求,公司对内部控制制度的建立健全、有
效运行以及重点关注的控制活动等方面进行了自查和评估,
现阐述自我评估报告如下。
一、内部控制综述
公司根据财政部等五部委颁布的《企业内部控制基本规
范》和上交所制定的《上海证券交易所上市公司内部控制指
引》文件,建立了涵盖公司、下属部门及子公司各个层面、
各业务环节及各项相关管理活动的一套完整系统的内部控
制体系,形成了科学的决策、执行和监督机制,保证公司经
营管理合法合规、公司资产安全、完整,信息披露真实、准
确、完整和公平,各项经营管理活动协调、有序、高效运行,
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公司各项内控制度已得到全面有效执行,促进公司实现发展
战略。
本公司内部控制的目标是:合理保证企业经营管理合法
合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整,提高经营
效率和效果,促进企业实现发展战略。
内部控制存在固有局限性,故仅能对达到内控目标提供
合理保证;而且,内部控制的有效性亦可能随公司内、外部
环境及经营情况的改变而改变。公司内部控制设有检查监督
机制,内控缺陷一经识别,公司将立即采取整改措施。
二、内部控制评估
(一)内部环境
1、公司法人治理结构
根据《公司法》、《证券法》以及中国证监会发布的相
关法律法规、规范性意见的要求,公司依法设立了股东大会、
董事会和监事会,建立了独立董事制度、董事会专门委员会
工作制度,明确了股东大会、董事会、监事会和经理层在决
策、执行、监督等方面的职责权限、程序以及应履行的义务,
形成了权力机构、决策机构、经营机构和监督机构科学分工,
各司其责,有效制衡的治理结构,确保了每个机构和人员能
够按照制度规范地行使权利和履行职责,为公司的规范运
作、长期健康发展打下坚实的基础。
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目前公司董事会会由13名董事构成,其中股东代表3
名,独立董事5名,内部董事5名。公司董事会下设战略委员
会、审计委员会、提名委员会和薪酬与考核委员会,各专门
委员会成员全部由董事组成,其中审计委员会、提名委员会
和薪酬与考核委员会中独立董事占多数并担任召集人,审计
委员会中有一名独立董事是会计专业人士。
2、内部审计机构
公司设立了审计部,制订有《公司内部审计工作制度》,
配备了专职的内部审计人员,其负责人由董事会任命。审计
部在董事会审计委员会的指导下,独立行使审计职权,不受
其他部门和个人的干涉。
审计部年初制订年度审计计划及工作程序,通过执行综
合审计或专项审计业务,对公司内部控制设计及运行的有效
性进行监督检查。对在审计中发现的内部控制缺陷,依据缺
陷性质按照既定的汇报程序向管理层或董事会审计委员会
及监事会通报、报告。
3、人力资源管理
公司根据《劳动法》、《劳动合同法》等规定,制定和
完善了包括招聘、培训、考核、奖惩等在内的用工制度和人
事管理制度,努力构建和谐稳定的劳动关系,保证员工享受
养老、医疗、工伤、生育、失业等保险,全年做到了劳动合
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同签订率100%,社会保险足额缴费率100%,劳动报酬足额及
时发放率100%。
4、企业文化建设
公司在发展过程中逐步形成了“创新、信心、激情、回
报”的风神企业文化。2010年公司在企业文化建设方面得到
了进一步创新和管理。组织编辑了《风神轮胎》报和《风神》
内刊,增强公司内部信息交流力度,建立畅通有效的沟通平
台;大力宣传鼓励优秀员工,鼓励科技创新和工艺革新;组
织各类培训、文体活动和技能竞赛,丰富员工生活,提高员
工素质技能;开展扶贫帮困等温暖工程,鼓舞士气,凝聚人
心,稳定队伍,营造了良好的企业文化氛围。
(二)风险评估与确认
公司风险评估工作主要根据设定的发展思路和内控目
标,结合轮胎行业特点、公司所处发展阶段和业务拓展情况,
通过日常管理和监督、定期内控自评、内部审计、外部审计
等方式形成动态的风险识别和评估机制,及时调整风险应对
策略。
公司由相关部门负责对经济形势、产业政策、市场竞争、
资源供给等外部风险因素以及财务状况、资金状况、资产管