文档介绍：: .
理 财 规 划 方
其它金融资产小计 净资产
金融资产小计 6 万 %
实物资产
投资的房地产 40 万 %
实物资产小计 40 万 %
资产总计 71 万 100% 负债与净资产总计 71 万
2、规划前家庭年度收入支出表
客户：杨先生与杨太太家庭 日期：2009 年 1 月 1 日——2009 年 12 月 31 日 单位：元
年收入 金额 百分比 年支出 余额 百分比
工资和薪金 房屋按揭贷款
杨先生 72000 % 日常生活支出 18000 %
杨太太 50000 %% 商业保险费用
奖金和佣金 10000（按税后） % 休闲和娱乐 50000 %
投资收入 3000 % 其它
租金收入 教育费用
其它支出
收入总计 135000 100% 支出总计 68000 100%
年结余 67000
第二部分 家庭财务分析诊断
一、家庭收入分析
第 - 3 - 页 共 20 页杨先生与杨太太家庭收入为中等水平，夫妻二人的收入相当，
是一种稳定的家庭结构类型。但夫妻二人的收入大都来自于工薪收
入，如果遭遇失业将面临很大的风险，需要考虑增加收入的渠道。
根据杨先生家庭的收入情况：他们家承受风险的能力很强，所以可
以增加一定风险的投资，获取投资方面的收益。
二、家庭支出分析
杨先生家的支出情况不太合理，其中休闲和娱乐支出占比很
大，说明杨先生一家人很注重享受，根据他们的理财目标，应该降
低这方面的支出，增加积累，而在所有的支出中，没有保险的支
出，说明家庭的保障程度不够，应该增加保险方面的支出。
三、客户财务状况的比率分析
（1）结余比率=年结余/税后收入=67000/135000=%。保持
在 10%即可，杨先生家庭的结余比率为 %，不太合理。家庭支出
超过收入的一半，虽然其结余较多，但从收入支出表中看出，其休
闲娱乐占比太大，且缺少保险费用方面的支出。
（2）清偿比率=净资产/总资产=710000/710000=1（无负债）。
（3）负债比率