文档介绍：第三章 商业银行 信用风险管理
第三节 信用风险监测与报告
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第三节 信用风险监测与报告
信用风险监测是风险管理流程中的重要环节，是指信用风险管理者通过各种监控条件，动态捕捉信用二、 风险监测主要指标
单一（集
团）客户
授信
集中度
贷款损失准备充足率
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二、 风险监测主要指标
二、风险监测主要指标
风险监测指标体系通常包括潜在指标和显现指标两大类，前者主要用于对潜在因素或征兆信息的定量分析，后者则用于显现因素或现状信息的定量化。
中国银监会对原国有商业银行和股份制商业银行按照三大类七项指标进行评估，具体包括经营绩效类指标、资产质量类指标和审慎经营类指标。
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二、 风险监测主要指标
有关资产质量的主要指标包括以下几个方面：
1. 不良资产/贷款率
不良贷款率=(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)/各项贷款×100%
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二、 风险监测主要指标
2. 预期损失率
预期损失率=预期损失/资产风险敞口×100%
预期损失EL是指信用风险损失分布的数学期望，代表大量贷款或交易组合在整个经济周期内的平均损失，是商业银行已经预计到将会发生的损失。
预期损失=PD×LGD×EAD，
其中，PD为借款人的违约概率，LGD为违约损失率，EAD为违约风险暴露。
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二、 风险监测主要指标
3. 单一(集团)客户授信集中度
单一(集团)客户贷款集中度=最大一家(集团)客户贷款总额/资本净额×100%
该指标计算本外币口径数据。最大一家(集团)客户贷款总额是指报告期末各项贷款余额最高的一家(集团)客户的各项贷款的总额，客户是指取得贷款的法人、其他经济组织、个体工商户和自然人，各项贷款的定义与不良贷款率指标中的定义一致，资本净额定义与资本充足率指标中定义一致。
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二、 风险监测主要指标
4. 贷款风险迁徙
风险迁徙类指标衡量商业银行信用风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率，属于动态指标。包括和。
风险迁徙类指标
正常贷款迁徙率
不良贷款迁徙率
正常类贷款迁徙率
关注类贷款迁徙率
次级贷款迁徙率
可疑贷款迁徙率
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二、 风险监测主要指标
5. 不良贷款拨备覆盖率
不良贷款拨备覆盖率=(一般准备+专项准备+特种准备)/(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)
按照中国人民银行2002年4月2日下发《中国人民银行关于印发〈银行贷款损失准备计提指引〉的通知》的规定，商业银行应该在营业费用中计提贷款损失准备。
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二、 风险监测主要指标
一般准备是根据全部贷款余额的一定比例计提的、用于弥补尚未识别的可能性损失的准备。其年末余额应不低于年末贷款余额的1%
专项准备是指对贷款进行风险分类后，按每笔贷款损失的程度计提的用于弥补专项损失的准备，具体比例由商业银行根据信贷资产的风险程度和回收的可能性合理确定，一般计提的比例为关注类贷款2%、次级类贷款25%、可疑类贷款50%、损失类贷款100%。
特种准备是指针对某一国家、地区、行业或某一类贷款风险计提的准备，特种准备由银行自行确定按季计提。
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二、 风险监测主要指标
6. 贷款损失准备充足率
贷款损失准备充足率=贷款实际计提准备/贷款应提准备×100%
该指标计算本外币口径数据。贷款实际计提准备指商业银行根据贷款预计损失而实际计提的准备。
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风险监测对象
1
风险监测主要指标
2
风险预警
3
风险报告
4
第三节 信用风险监测与报告
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三、风险预警
风险预警
风险预警的程序和主要方法
行业风险预警
风险预警程序
风险预警主要方法
三、
区域风险预警
客户风险预警
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三、风险预警
三、风险预警
信用风险预警是指商业银行根据各种渠道获得的信息，通过一定的技术手段，采用专家判断和时间序列分析、层次分析和功效计分等方法，对商业银行信用风险状况进行动态监测和早期预警，实现对风险“防患于未然”的一种“防错纠错机制”。
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（1）风险预警程序
信用信息的收集和传递
风险分析
风险处置
后评价
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三、风险预警
1. 风险预警的程序和主要方法
(1)风险预警程序
逐级、依次完成以下程序：
①信用信息的收集和传递。收集与商业银行有关的内外部信息，包括信贷人员提供的信息和外部渠道得到的信息，并通过商业银行信用风险信息系统进行储存
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三、风险预警
②风险分析。信息