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Citigroup® Global Transaction Services
国际贸易中的风险控制与防范
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2
内容简介
国际贸易中风险主要来源分析(货物流与资金流的不对称)
国际贸易的发展趋势
各种贸易结算方式的风险防范度
与花旗银行合作的益处
信用证项下的条款要点
信用证项下的单证要点
备用信用证/保函项下的要点
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3
BUY-SELL Agreement
Importer
Exporter
Cash in Advance
Open Account
Doc. Collection
Doc. Letter of Credit
货物流和资金流的对流
利
弊
先收款
风险小或无
先发货
收款风险大
银行保管单据
买方商业风险
银行付款承诺
单证风险
结算方式
利
弊
先付款
货物风险大
先收货
风险小或无
货到付款
风险较小
货到付款
单据和货物不对称风险
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4
货物流和资金流中的环节与要点
DDU
DDP
出口商货权转移后的一些问题:
货权转移后并非立即收款;
买方若没办理(足额)海上(或其它)运输保险;
买方自身的商业风险;
托收行或开证行的不审慎;
买方所在地的国家风险;
。。。。。。
Ex Works
货物风险转移给买方
FOB
CFR
CIF
注意:货物流和资金流在时效上的差异
出口方(中国)
进口方(海外)
海关(海外)
货物风险转移给买方
货物流
资金流
进口商资金转移后的一些问题:
货权没有彻底转移(开证行或买方);
出口商办理的海上(或其它)运输保险不充分;
货物有缺陷(暇疵);
偿付行安排不规范;
。。。。。。
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5
银行介入的理由
信用证通知:确认开证行和审证
出运前融资:打包贷款
出运后融资:议付和出口押汇(有/无追索权)
出口跟单托收
出口应收帐款融资(出口保理)
出口业务(银行提供的服务和融资安排)
进口业务(银行提供的服务和融资安排)
信用证开证:对卖方的付款承诺(单证一致)
提货担保:货到单据未到/ 正本提单遗失
进口融资: (有/无信托收据)
进口跟单托收项下融资
进口应付帐款融资
备用信用证/保函业务
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6
国际贸易之与世俱进
三大要素的和谐可促进国际贸易发展及抵御风险:
发展历程
发展趋势
物流
1492年,哥伦布发现新大陆,从此打通了全球航道。海运成了主体物流载体。
制造商和贸易商多元化分布。
全球化采购和供应链的普遍使用,比如IT产业和汽车制造业(上、中、下游企业紧密相连)。
资金流
19世纪开始出现了现代版的跟单信用证。
跟单信用证和备用信用证(保函)保障付款。
新型应收帐款管理。
信息流
20世纪末,的普及化–推动了电子交单和网上银行一体化服务(融资)。
用强大的电子贸易平台来处理单据、货物、资金。
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7
供应商融资(多个供应商)
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8
供应商融资(多个买家)
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9
6) 向银行付款,或承兑商业汇票
跟单托收
3) 递交托收单据
Border 边界
1) 销售合同
2) 货物出运
Drawer
出票人(出口商)
Drawee
受票人( 进口商)
Remitting Bank
寄单行
Export出口
Import进口
Collecting Bank
托收行
4)递交托收单据
5) 提示单据,并通知客户付款放单(D/P) 或承兑(D/A)放单,
7) 付款
8)付款(扣除费用)
主要