文档介绍：(正在研究)信用风险管理知识和技能培训专项风险研究报告之一:城市商业银行建立内部评级体系的必要性银行风险特征巴塞尔新资本协议内部评级体系AB监管部门的监管要求D城商行的现实需求C项目背景主要因素银行资产负债表资本负债(负债类)负债(存款类)资产平均净资产回报率平均总资产报酬率杠杆系数净利息收入/平均资产非利息收入/平均资产管理费用/平均资产准备金/平均资产所得税/平均资产X+———从历史情况看,银行的最大损失风险来自于信贷损失因此,银行保持价值最大化的关键在于建立起强有力的信贷风险管理体系,最大程度地控制风险损失巴塞尔新资本协议对内部评级的要求第一支柱第二支柱第三支柱最低资本要求监管检查程序市场纪律巴塞尔新资本协议安全及稳健的金融体系建立以IRB为核心的内部评级体系是巴塞尔协议的核心巴塞尔新资本协议对内部评级的要求4个基本要素违约敞口EAD期限M违约概率PD违约损失率LGD内部评级法IRB计算资本充足率内部评级体系内部评级方法内部评级模型违约概率违约损失率预期损失非预期损失建立以IRB为核心的内部评级体系是巴塞尔协议的核心巴塞尔新资本协议对内部评级的要求风险权重EAD风险加权资产(RWA)X=支柱一的要求-----信用风险IRB初级法IRB高级法内部评级结果由监管者提供内部测量由监管者提供内部测量由监管者提供内部测量PDLGDMEADBasleII要求银行建立以IRB为核心的内部评级体系的目的巴塞尔新资本协议的目的提出一个弹性的资本充足框架基础,以能够适应转变及确保金融体系的安全及稳固性促使银行不断地改善风险管理能力,以便更准确地计算资本要求内部评级法的使用将使银行能够更加准确地测算风险调整收益,提高风险定价能力,改变价格竞争模式通过更依赖银行认为可靠的内部模型,解决监管机构与被监管机构之间的信息不对称问题1234量化银行风险,准确的计量银行的预期损失以及非预期损失,更有效地控制风险5人民银行/银监会的监管要求监管要求商业银行应当防止授信风险的过度集中,通过实行授信组合管理,制定在不同期限、不同行业、不同地区的授信分散化目标,及时监测和控制授信组合风险,确保总体授信风险控制在合理的范围内。商业银行应当以风险量化评估的方法和模型为基础,开发和运用统一的客户信用评级体系,作为授信客户选择和项目审批的依据,并为客户信用风险识别、监测以及制定差别化的授信政策提供基础。