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XＸXXＸX有限公司
XXXＸ年度会计报表附注
一、企业的基本情况
(一)XXＸXXX有限公司(以下简称本单位);成立于ＸＸＸ年ＸX月；注册地址：ＸXXXXX;法定代表人:XXXX;企业性质:有限责任;注册资金:人法确认相关的劳务收入。
13、所得税的会计处理方法
本单位所得税的会计处理采用应付税款法。
四、税 项
１、营业税:适用税率５%,按营业收入计征。
２、城市维护建设税:按流转税税额的7％计征;
3、所得税：按应税所得额的25%计征。
五、利润分配
本单位税后利润按以下顺序及规定分配:
A、弥补亏损
B、按１0％提取法定盈余公积金
六、会计报表主要项目注释 (货币单位:人民币元）
附注1、货币资金
ＸXXＸ年12月３1日货币资金余额为XXXＸＸ元,具体为:
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项 目
年末账面余额
一、现金
二、银行存款
合 计
附注2、其他应收款
XXXＸ年１２月31日其他应收款余额为XＸXＸX元。
(1)、按账龄分
账龄结构
年末账面余额
比例(％)
1年以内（含１年)
１年至２年（含2年)
2年以上
合 计
（２)、按客户类别分:
客户类别
年末账面余额
合 计
附注3、预付账款
XＸXX年12月３1日预付账款余额为XXＸXXX元。
(１）、按账龄分
账龄结构
年末账面余额
比例(%)
１年以内(含1年)
1年至２年（含２年)
合 计
(2)、按客户类别分:
客户类别
年末账面余额
其他客户
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合 计
附注4、存货
XＸＸX年12月３1日存货余额为XＸXX元,具体为：
项 目
年末账面余额
合 计
附注５、长期股权投资
XXＸＸ年12月31日长期股权投资余额为ＸＸＸXXＸ元，具体为:
被投资单位
年初账面余额
本年增加额
本年减少额
年末账面余额
合 计
附注6、固定资产
(一)固定资产原值:
项 目
年初账面余额
本年增加额
本年减少额
年末账面余额
房屋建筑物
机器设备
运输工具
办公设备
合 计
(二)累计折旧：
项 目
年初账面余额
本年增加额
本年减少额
年末账面余额
房屋建筑物
机器设备
运输工具
办公设备
合 计
(三）固定资产净值:
项 目
年初账面余额
年末账面余额
房屋建筑物
机器设备
运输工具
办公设备
合 计
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附注７、无形资产
ＸXＸX年1２月3１日无形资产余额为元,具体为：
项 目
年末账面余额
合 计
附注８、短期借款
ＸＸXX年１2月３1日短期借款余额为元,具体为:
借款银行
年末账面余额
０, 0,
合 计
10,6００,0００．00
附注９、应付账款
XXＸＸ年１2月31日应付账款余额为XＸＸ元。
（1)、按账龄分:
账龄结构
年末账面余额
比例（%)
3年以上
１０0．0０％
合 计
％
(2)、按客户类别分：
客户类别
年末账面余额
其他客户
合 计
附注１0、应交税金
ＸＸＸX年12月31日应交税金余额为XXＸX元,具体为:
项 目
年初账面余额
本年应交数
本年缴纳数
年末账面余额
营业税
０．００
城市建设维护税
0．00
土地增值税
０．00
土地使用税
0．0０
房产税
0．00
0．00
印花税
合 计
0．０0
附注１１、其他应