文档介绍：预算管理系统(一期) ——典型业务操作流程(1)
典型业务情景操作流程(1)—概览
单据操作流程:
动支申请单
新建、修改、删除
审核
业务预算员
财务预算管理岗
借款单
新建、修改、删除
审核
业务预算员
财务会计复核岗
报销单
新建、修改、删除
审核
业务预算员
财务会计复核岗
生成凭证
生成凭证
财务会计复核岗
财务会计复核岗
典型业务情景操作流程(1)-概览
业务费用
业务费用申请报销流程1-预算不划拨
业务费用申请报销流程2-预算划拨
资产
资产申请报销流程1-自行采购
资产申请报销流程2-机构预算集中采购
资产申请报销流程3-总公司预算集中采购
典型业务情景操作流程(1)—业务费用
一、业务费用的预算科目范围:
变动费用:防预费、业务推动专项(已取消)、业务推动费
业务费用:组织发展专项、出单手续费、续期单证送达费、渠道内勤培训费、渠道外勤培训费、外部渠道培训费、渠道会议费、违约金支出(已取消)。
二、适用单据:
申请单:申请单(业务费用)
报销单:报销单(业务费用)、报销单(外埠差旅费)、报销单(业务费用SAP系统)
借款单:适用于不划转申请单的有员工供应商号和外部供应商号的借款业务
预算划拨单:适用于分公司对中支或总公司对分支公司预算转移、预算报销情景
典型业务情景操作流程(1)—业务费用
特殊说明:
个险渠道实物奖励:
第一步:SAP中进行计提佣金,借:佣金支出-业务推动费贷:应付佣金
第二步:在预算系统报销时选择用途,应选择“个险外勤业务推动费、组织发展推动”,生成会计凭证,借:应付佣金-业务推动费贷:银行存款(供应商)
法人、银代渠道实物奖励:
第一步:HR系统自动在SAP中进行计提工资,借:营业费用-工资-业务推动费贷:其他应付款
第二步:预算系统中业务人员报销时选择用途“内勤人员激励支出”,财务人员审核并生成凭证,借:应付职工薪酬-业务推动费贷:银行存款(供应商)
第三步:手工在SAP中调账,借:其他用付款贷:应付职工薪酬-业务推动费
典型业务情景操作流程(1)—业务费用
特殊说明:
个险渠道现金奖励:
第一种处理方式:前提是推动费和佣金分开发放的,和实物奖励操作模式一样
第二种处理方式:前提是推动费和佣金合并发放的,应选择”报销单(业务费用SAP系统)”,在预算系统中不生成凭证
法人、银代渠道现金奖励:
同上
典型业务情景操作流程(1)—业务费用
角色分工:
操作角色
申请单(划拨单)
借款单
报销单
业务预算员
申请预算
申请借款
申请报销
财务预算管理岗
审核预算
财务会计复核岗
借款复核
报销复核
补充凭证信息、生成凭证(或不生成)
典型业务情景操作流程(1)—业务费用
业务费用申请报销流程1(预算不划拨):适用本机机构业务费用申请、借支、报销等。
业务费用申请单
借款单
业务费用报销单(生成凭证)
业务费用报销单(SAP系统)
SAP系统
动支申请:
报销:
借款:
BMS系统
自动生成
手工生成
,审批金额60000元,借款50000元,会议费发票55000元报销。
操作要点:
1、单据:申请单(业务费用)、借款单(外部供应商预付款)、报销单(业务费用)
2、报销单校验公式:收款人金额+ 借款核销金额= 报销金额
典型业务情景操作流程(1)—业务费用