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成本控制管理方案项目名称：
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成本控制管理方案
一、工程概况和合同情况（集团公司安全生产管理办法》制定了完善的安全生产、环境保护方案，由安质部负责落实检查，有详细的检查记录；对基坑防护和外脚手架等重大的安全措施进行比选，质量创优权衡成本支出。严防安全质量事故的发生，有详细的安全生产费用开支计划并与财务部门定期核对。
财务部：制定财务管理制度、办法并编制各类台账。负责项目责任成本核算，记录各项消费支出，完成收支对比，做好成本分析。承担备用金的管理，负责项目费用核销，承担项目间接费用的控制责任。
物资设备部：编制材料需用量计划，控制材料消耗，根据工程部提报，计划部复合，总工程师审核，项目经理批准后制定物资采购计划并进行材料采购，对具备招标采购条件的材料，进行物资设备招标采购，并签订规范有效的合同。对未能集中采购的材料进行了市场调查，并对调查结果制定了市场调查记录，完善了相关台账。承担项目料具使用和和消耗管理岗位成本管理，按规定完成料具的申请、验收、使用和退场管理，材料设备内页资料，提供月供应量，配合组长和副组长进行材料供应商、周转料具供应商的考核。
合同计划部：制定管理制度及办法，建立完善的基础台账。进场初期在各部门内牵头对项目责任成本管理、劳务队合同及项目效益目标等进行完整策划。施工过程中做好变更设计、政策性调整的二次经营创效策划，执行动态管理。及时传达国家及上级关于变更索赔的文件、政策、会议、领导讲话精神，并做好各类基础资料的收集。对合同及招、投标文件的相关内容向有关只能部门交底，对照清单分析缺项内容，及时与业主、设计沟通。外部劳务合同采用集团下发的范本，合同单价及专用条款精上级单位审核批准。对责任成本进行二次分解，并落实到各责任部门，明确各责任中心目标值，依据工程部门提供的设计数量、合同单价等建立分析台账。合同签订10天后，向财务、工程、物资等有关部门进行合同交底，合同递交财务部门。按照合同及时对下计价，无超计价的情况发生，验工计价签字手续齐全。建立对上对下计价台账，每月与财务部门计价付款台账进行核对。定期召开二次经营会议，通报二次经营情况，分析存在的问题，并协调和督促相关资料的完善和收集。在召开会议的时候，不能对存在的问题制定相应的对策，并督促落实。
综合办公室：收集、印发现行管理性文件，上传下达，做好会议记录及归档。建立经济活动分析会会议记录制度，建立会议记录台账。
三、编制依据及说明
（一）编制依据1、项目现场施工条件及工程特点；2、项目前期招投标相关文件、答疑、图纸；3、总体施工组织设计和项目管理手册；4、与业主总承包合同；5、公司下达的项目成本管理文件及实施办法；6、经营业绩责任合同；（二）编制说明
结合集团公司2014“风险管控至亏年”的指导思想，根据中铁二十一局集团有限公司工程项目责任成本管理及二次经营创效策划实施办法的相关内容。为了指导本项目标段工程的施工，使项目可控在控，完成责任成本管理及二次经营创效的目标，特编制**工程成本管理策划书,对成本情况、资金情况、进度、安全质量及文明施工进行全面分析，明确项目管理重难点，并指明项目成本管理方向，在项目施工过程中严格实施，并及时总结完善，对工作重点及工作方向进行适时调整。
四、成本策划
根据分包模式特点，为了增强成本的可比性，尽量做到成本对比口径的统一，以找到成本降低、增加利润的途径，按照预算总收入不变的原则，按项目预算总收入、项目施工成本、项目成本分析和策划三个部分进行阐述。
（一）项目责任目标
1、工期
计划开工日期：2010年7月30日
计划竣工日期：2013年6月30日
总工期：700日历天
责任成本预算总额为元。其中：直接成本费用元，安全文明、环境保护、临时设施元，现场管理费元，资金占用费元，税金元（对甲方合同未签订暂时无准确金额，合同签订后填写）。
2、；
；
、交通、爆炸、被盗等事件。
4、质量目标
工程交验合格率达到100%
无质量事故；
信誉评价及环保指标达标；
“三标”管理体系指标达标。
5、应收账款回收率按建设工程施工合同，保修期满后达到100%
6、“四险一金”清缴率100%（二）劳务成本策划1、分包项目及分包内容本标段工程扩大劳务分包主要包括独立商铺、双首层商铺土建工
程、装饰装修、安装等工程。
2 、分包形式及单价组成
根据兰州地区劳务市场的整体情况，结合现场