文档介绍：1 / 16
衡水景美化学金蝶K3财务物流月底结账流程
财务物流结账前首先需要各部门检查自己日常操作的单据是否都录入完毕,必须都经过审核否则结账时提示错误,需要检查的模块有采购管理、销售管理、仓存管理、应付款管理、应收款管理、固定资品入库单之外的其它单据金额为0的单据时也需要手工填写金额,操作步骤是:供应链→存货核算→出库核算→核算单据查询→在出现的过滤界面中“事务类型”选择相应的单据即可,查询出单据后双击打开直接录入单价或金额然后点击“保存”。如图:
10 / 16
月底结账前需要生成凭证的出入库单及对应的凭证分录分别是
①生产领料单月底在进行了材料出库核算后且不存在金额为0的单据,将该单生成凭证,凭证分录为 借:生产成本——直接材料
贷:原材料
②产品入库单生成凭证且不存在金额为0的单据,将该单生成凭证,凭证分录为 借:库存商品
贷:生产成本——直接材料
③其他入库单生成凭证且不存在金额为0的单据，将该单生成凭证,凭证分录为 借：原材料(或库存商品) 贷：营业外收入
④其他出库单生成凭证且不存在金额为0的单据，将该单生成凭证，凭证分录为 借：营业外支出 贷:原材料（或库存商品)
⑤盘盈入库单生成凭证且不存在金额为0的单据，将该单生成凭证,凭证分录为 借:原材料(或库存商品） 贷:营业外收入
⑥盘亏亏损单生成凭证且不存在金额为０的单据,将该单生成凭证，凭证分录为 借:营业外支出 贷:原材料（或库存商品)
⑦销售出库单在进行了产品出库核算后且不存在金额为0的单据,将该单生成凭证,凭证分录为 借:主营业务成本 贷:库存商品
固定资产计提折旧,操作步骤是:财务会计→固定资产→期末处理→计提折旧
10 / 16
→在左边窗口选择“主账薄”→点击窗口中间第一个向右的按钮→下一步→下一步→下一步→计提折旧→完成
结转制造费用,操作步骤是：财务会计→总账→结账→自动转账→选择“结转制造费用”→点“生成凭证”如图:
固定资产结账处理，结转前先进行固定资产与总账对账,如果出现对账不平有差额则需要进行相应的处理，对账的操作步骤是：财务会计→固定资产→期末处理→自动对账→选择对账期间及包选择未过账凭证→确定，如图:
结账的操作步骤是：财务会计→固定资产→期末处理→期末结账→
12 / 16
开始
应付款管理结账处理,结账前先进行对账检查及与总账对账,对账检查的操作步骤是：财务会计→应付款管理→期末处理→期末对账检查→把检查对象都选择上→点“高级”输入上应付账款科目代码(、1123)→确定，K3会提示检查通过,如果有错误Ｋ３显示错误报告，根据错误报告进行相应处理,若企业中还使用了预付账款科目则重复对账检查步骤即可。②期末科目对账操作步骤是：财务会计→应付款管理→期末处理→期末科目对账→选择对账期间，对账科目及其他选项,点“确定”。如图:
③结账操作步骤是:财务会计→应付款管理→期末处理→结账→否→否→继续
应收款管理结账处理,结账前先进行对账检查及与总账对账，对账检查的操作步骤是：财务会计→应收款管理→期末处理→期末对账检查→把检查对象都选择上→点“高级”输入上应收账款科目代码(11２２)→确定，K3会提示检查通过,如果有错误K3显示错误报告,根据错误报告进行相应处理，若企业中还使用了预付账款科目则重复对账检查步骤即可。②期末科目对账操作步骤是：财务会计→应收款管理→期末处理→期末科目对账→选择对账期间，对账科目及其他选项，点
12 / 16
“确定”。如图：
③结账操作步骤是:财务会计→应收款管理→期末处理→结账→否→否→继续
现金管理结账处理,结账前需要进行现金及银行存款与总账对账,①现金对账的操作步骤是:财务会计→现金管理→现金→现金对账→选择“科目”、“期间”→确定。②银行存款对账的操作步骤是:财务会计→现金管理→银行存款→银行存款与总账对账→选择“科目”、“期间”→确定。③结账的操作步骤是:财务会计→现金管理→期末处理→期末结账→开始
供应链系统结账处理,结账的操作步骤是:供应链→存货核算→期末处理→期末结账→下一步→确定
总账结账处理，总账系统在结账前需要先对凭证进行过账再结转损益然后再进行过账。①凭证过账的操作步骤是：财务会计→总账→凭证处理→凭证过账→过账模式选择“成批过账”、凭证号不连续时选择“继续过账”→开始过账。②结转损益的操作步骤是：财务会计→总账→结账→结转损益→下一步→下一步→完成。③重复过账操作。④结账的操作步骤是:财务会计→总账→结账→期末结账→开始。
13 / 1