文档介绍：[键入文字]
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〔草案〕
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〔1-16页〕
目 录 16% 第二年： 20% 第三年：25%
c) 固定回报、资产担保：〔我方用大连固定资产作担保〕
第一年: 15% 第二年: 18% 第三年: 20%
第四年: 25% 第五年: 30%
十二、投资回报预测
一 层
第一年上座率为：
午餐50%、 晚餐90%；下同
午 餐
餐桌数×人数
20桌×8人＝160人
平 均上 座 率 50%
160×50% ＝80〔位〕
人均消费30元
80×30＝2400元
晚 餐
餐桌数×人数
20桌×8人＝160人
平 均上 座 率 90%
160×90% ＝144〔位〕
人均消费35元
144×35＝5040元
一层日 营 业 收 入
午餐＋晚餐＝7440元
二 层
中档包间18个；散座20桌
午餐
包间×人数
18×8＝144位
8
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人均消费50元
144×50＝7220元
散 座×人数
20×8＝160位
人均消费30元
160×30＝4800元
平 均上 座 率 50%
〔包间＋散 座〕×50%＝〔7220元＋4800元〕×50%＝12020元
晚 餐
包间人数×90%
144×90%＝129位
人均消费55元
129×55＝7128元
散 座人数×90%
160×90%＝144位
人均消费35元
144×35＝5040元
二层日营业收入
午餐＋晚餐＝12020元＋5040元＝
三 层
豪华包间20个 ，每间10人，午餐人均消费88元，晚餐98
午 餐
就 餐 人 数
20×10＝200位
就 餐 率
200×50%＝100位
人均消费88元
100×88＝8800元
晚 餐
就 餐 人 数
200×90%＝180位
人均消费98元
180 ×98%＝
三层日营业收入
午餐＋晚餐＝8800元＋17640元＝
饭店日营业总收入
全年因营业总收入
十三、 综合成本预算
1. 房租：
9
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2. 营业税收：×8%=
3. 水、电、气 ：预计60万元/年
4. 菜品原料总成本=×30%=〔成本率按30%计算〕
5 其他不可预计费用：50万元
6 人工工资如下表：
10
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工 种
人 数
月薪/人
合计/月
合计/年
总经理
1
8000元
8000元
96，000元
厨师长
1
10000元
10000元
120，000元
一线经理
1
3000元
3000元
36，000元
主 厨
3
3000元
9000元
108，000元
副 厨
4
2000元
8000元
96，000元
领 班
3
1300元
3900元
迎 宾
3
1000元
3000元
厨房配料
5
600元
3000元
保 安
3
800元
2400元
服 务 员
50
600元
30000元
采 购
2
700元
1400元
保 管
1
600元
600元
电工、音响师
3
2000元
6000元
会 计
1
1500元
1500元
出 纳
1
1200元
1200元
全年合计
第一年经营总支出 = 房租+原材料总成本+税收+水电+人工工资+其他
=
十四、 利润预算
第一年纯利润=全年营业总收入－全年