文档介绍：XXXX公司
费用及款项支付管理办法
第一章总则
为加强公司财务管理，控制费用开支，规范公司制度操作流 程，本着“精打细算、勤俭节约、利于工作”的原则，根据XXXX 公司相关制度，结合公司实际，制定本办法（试行）。
第一条 本办法适指因公需要招待客户、关系单位而发生的餐 费、香烟、酒水、茶叶等和员工因加班发生的各种餐费。
市内交通费
市内交通费是指公司员工因办理公司事务，乘坐公交车、 出租车所产生的费用。具体标准参照公司有关规定执行。
通讯费
通讯费包括公司固定电话费、网络使用费和员工个人手机 话费等。
员工个人手机话费具体标准参照公司有关规定执行。员工 个人手机话费每月报销一次。
固定电话费、网络使用费由综合管理部负责借款缴纳、报 销。
车辆费用
车辆费用是指与公司公用车辆相关的一切日常花费，包括 车辆租赁费、停车路桥费、汽油费、保险费、车辆使用税、年 检费、车辆保养维修费等，具体报销标准参照公司有关规定执
行。
物业性费用
物业性费用是指办公装修费用、办公场地租赁费、物业服务 费、办公区域水电费、办公花卉租赁费等支出。
审计评估咨询费
会务费
r告宣传费
□ ••其他各种行政费用，如员工工装费、公司旅游、董事 会会费等费用，按照公司相关规定执行。
第五条 公司费用支付应严格按照经公司股东会批准后的 年度预算执行。
笫六条费用支出的审批权限及审批程序
依据公司章程的相关规定，每次单项费用支出均需公司总 经理审批。签批流程如下：
经办人9部门经理9主管副总9财务经理9财务总监9总 经理
第七条 人事薪酬类费用，根据实际情况，在相关单据上 直接签批，如工资发放表。日常行政类费用，除差旅费需填制 《差旅费报销单》外，经办人员应填制公司《费用报销单》， 费用发生前需书面请示的，填制《工作签报单》。
每周的周二、周四以部门为单位报销，需大额现金支付的,
应提前通知财务部。
第三章款项支付管理规定
第八条款项支付分为以下两大类：
借款类：是指与内部借款相关的款项支付。
合同类：与已签订合同（含合约）相关的款项支付。
第九条 在支付款项时，必须分别通过办理《借款单》、 《合同付款审批表》等凭单来实现。
第十条 借款额度及义务告知时间：
借款金额在10000元以上的，必须于实际使用一日之前 提示财务部具体金额（或大致金额）。
因未提前提示财务融资部，财务部有权拒绝或延迟支付款 项，因款项未付或延迟支付造成的后果由申请人承担。
《借款单》签批权限及流程
每次单项单笔申请均需公司总经理审批。签批流程如下： 借款人今部门经理9主管副总9财务经理9财务总监9总 经理9领款人
4•对各部门的借款，财务部实行前款不清后款不借的原 则。财务部按照借款人设立借款明细薄，对借出款项进行追踪 管理、定期催收。部门备用金按照此办法执行，每年年底前必 须归还财务部。
5 •备用金的额度
部门备用金除综合部为5000元外，其余部门均为3000元，
副总、财务总监以上人员备用金额度为10000元。
第十一条合同付款分为以下类别：
合同付款涉及的合同包括两种：一种为正式的合同，一种 为合约。后者主要指向政府等单位缴纳的各种款项，但无法实 现与其签订合同而形成的替代品，如土地契税、耕地占用税， 工程相关的政府行政性收费等支付。
合同付款分为二类：
工程类合同：是与开发的项目工程相关的各种合同，包 括土地及其税费、工程款、甲供材等合同的付款。
其他类合同：是除工程类外的各种其他合同，包括办公 家具购置、应用软件购置、融资、咨询、租赁等合同的付款。
第十二条每笔从财务融资部支付的合同款项必须填制《合 同付款审批表》，且《合同付款审批表》的支付金额必须是本 次实际支付金额。
第十三条工程类合同付款，在对应节点款项支付审批时， 必须有合同预算部门提供的《工程进度付款报审表》作为《合 同付款审批表》后的附件。《工程进度付款报审表》由施工单 位向监理单位提出付款申请，监理单位根据已完工情况据实签 署意见，由公司项目部签字确认后报公司相关领导审批。对于 主体施工工程，每月需要向财务部提供工程进度表。
第十四条设备材料款、工程质量保证金依据合同约定支付。
第十五条其他类合同，在款项支付审批时，无需提供《工
程进度付款报审表》。
第十六条款项支付应严格按照经公司股东会批准后的年度 预算。
第十七条《合同付款审批表》审批权限及审批程序
依据公司章程的相关规定，每次单项款项支出均需公司总 经理审批。签批流程如下：
经办人9部门经理9主管副总9财务经理9财务总监今总 经理
第十八条如企业事情紧急，总经理因出差在外或其它原因暂 时无法书面审批的，主管副总或财务总监应电话请示，经批示 后可