文档介绍：标准实用文案
目录
第一章企业管理机构设置及人员配备 2
第二章拟开展商业保理业务情况 3
第三章基本业务流程及操作规范 3
第四章设立企业风形式如下：
确认贸易的真实性： 买卖双方为非关联企业， 双方必须一年以上合作期限，提供真
实的合同、对应的发票和银行结算流水单（良好付款历史记录） 、物流提单等，必须确认证
明为长期真实的贸易背景，以降低贸易风险。
核规买卖双方的企业信用： 其中至少乙方必须是大型优质信用企业， 降低信用风险。
付款节点确认：必须完成贸易合同规定的产品交易，法律已承认的有效应收账款形
成后， 放款购买应收账款。 实际交易已完成， 用款方的资金已经投入到贸易生产中去转变成产品，不存在紫金挪用的可能，降低财务风险。
后期信息风险管理：买卖贸易双方每一次结算的动态信息都在保理公司的系统中，
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保理公司将会按行业、每一个企业历史付款记录在系统中自动做数理风险统计，自动预警，
排查早期潜在风险，降低业务风险。
其他风险规避措施：可以增加购买保险、担保、仓单抵押等方式降低交易结构系统中的风险。
增设业务保证金和提取坏账保证金； 从业务结构和公司财务机构中提高保理公司风险抵御能力。
商业保理公司事实上是以自身为主体将资金先垫付出去的一种商业模式。 如果买卖双方
运营正常， 理论上保理业务就没有风险， 即使是有也是因为买卖双方经营不善而导致的， 是
被动型的风险， 不应该付相关社会责任。 商业保理公司是垫付应收账款流动资金的， 每笔业
务资金规模不会很大，一旦出现风险的影响面很小，产品还可以打折处理降低损失。因此，
保理公司抗单笔业务风险的能力很强， 同时，保理公司从法律上是对买卖双方都有追索权的，
对于一个大型核心企业按贸易合同中约定已经收到卖方的产品并完成交易， 按法就应该按合
同结算， 很少大型企业愿意通过法律手段解决小笔账款结算问题， 同时， 供货商为了保持和
大型核心企业长期的合作关系， 也会主动还款。 即便是一旦有过蕾丝记录的客户， 保理公司
也会放弃或谨慎与之合作，并在系统中会对买卖双方留下不良记录信息。
保理公司项目的核心风险是：
1）贸易的真实性；
2）付款记录和买卖双方的企业信用；
3）其他风险规避措施。原则上是与供应链链条上的核心企业发生关系，同时，保理业
务的应收账款已经实际交易完成， 不存在资金挪用和携款外逃等不良社会道德影响事件的发
生。商业保理公司是基于核心企业的信用、 真实长期合作的贸易背景、 优质对以事实形成的
有效应收账款为基础，加上完善的风控体系来有效控制和规避风险的。
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保理公司的风险管理制度，详见附件 3 ：保理业务风险审查管理办法
第五章小结
商业保理行业的社会效益如下：
、扩大内需，加强内、外贸中小企业成长和增加财政税收的有效方式
保理公司能成倍提高贸易过程中现金流的周转速度和使用效率，大大降低了企业的财务
风险和采购成本， 使社会商品流动加快， 扩大和创造社会就业机会， 也使中小企业利润倍增，
加快了产品升级和品牌提升。同时，也是地方财政收入的放大器。
、推动国内、国际贸易，加速天津港保税区国际化形象
中国企业产业链延伸的控制和竞争， 离不开贸易金融服务， 同样，天津港保税区的国际、
国内贸易的强劲发展，也离不开国内、国际保理现代贸易金融服务业的服务与支持。
总之，商业保理公司实际上是一个中小企业和外贸出口型企业流动资金融资瓶颈的解决
方案。
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附件 1 ：保理业务管理办法