企业财务部绩效考核具体指标.docx

文档介绍：: .
财务部绩效考核指标
关键绩效指标
关键绩效指标解释
计算公式
信息来源
考核目标
净利: .
财务部绩效考核指标
关键绩效指标
关键绩效指标解释
计算公式
信息来源
考核目标
净利润完成情况
企业的实际净利润和目标值相比较
[（N2-N1）/Ni]*100%
N2=实际净利润；Ni=目标净利润
财务数据
部门目标与企业目标一致
财务管理制
度的完善性
财务制度是否完善、运作流程是否顺畅
因财务管理制度不完善而出现较明显的财务运作混乱的情况
财务运作问题统计表
促使财管理制度完善
资金报酬
资金的回报情况
[N2/Ni]*100%
N2=实际资金报酬率；Ni=目标资金报酬率
财务数据
降低资金使用成本，提高投资收益
部门费用控制
管理费用与预算的差额
[N2/Ni]*100%
N2=费用差额；N〔=预算费用
财务数据
控制所管部门的费用，提高效率、降低成本
财务报表及时完成率
财务报表完成及是完成的情况
[N2/Ni]*100%
N2=及时元成的报表数；Ni=需元成的报表总数
提交报表时间统计表
保证财务报表按时完成
财务报表完成的准确规范性
财务报表的准确、规范情况
出现遗漏、错误、不规范次数
审计报告
保证财务报表准确规范
员工培训参加率
员工参加培训的实际情况
[N2/Ni]*100%
N2=实际参加培训的员工数
Ni=规疋应参加培训的总人数
员工培训档案
确保员工参加适当的培训
定期完成财
务分析报告
是否定期完成财务报告
[N2/Ni]*100%