文档介绍：KTV财务管理方案
为加强财务管理，标准财务工作，促进公司经营业务的开展，进步公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际状况，特制定本制度。
本公司财务部设立会计、出纳、审单员、收银员、选购、库管等岗位工程要求，填写信誉卡票据。填写时确定要细致看清各工程的要求，细致填写，字迹清楚，做到准确无误；
13、票据填写完后，请持卡人签名，细致核对持卡人签名是否和信誉卡上签名一样如发果笔迹不一样，可以请顾客出示护照（身份证明）核实。假设是冒充签名运用信誉卡，应拘留信誉卡；
14、票据填写完毕，将“持卡人留存”联撕下交回忆客； 
15、未按信誉卡运用原则去做，造成的经济损失由经手人负责。 
办公用品财务处理制度 
1、KTV各部门用于办公所需的笔、纸张、笔墨、计算器具、账册、凭证以及其他办公用品，每季度编报领用支配，统一由财务部购进，交仓库保管，各部门按月领用；
2、领用人领取物品后，由仓管员签名，领用部门取回一联作为部门财务或文员记录之用，另一联由仓库按月装订，作为便查簿，以备检查；
3、仓库保管员在收到办公用品并阅历收无误后，在进仓办公用品的发票上签收，并立刻登记商品货卡和便查簿，不必填进仓验收单； 
4、财务部对办公用品的账力结算，可凭选购员进货交仓库验收后的原始发货票，经审查票面品名、规格、数量、金额，以及仓管员验收和经手人签名，即准予办理报账；
5、办公用品财务核算处理，干脆摊入费用列支，即应以“管理费－办公用品”科目列支，不必通过库存物料科目的重复核算； 
6、在各部门逐步确立为独立核算后，办公用品同财务部在管理费科目列支，但应分部门设立明细账户，以便按部门实际领用分摊费用。 
财务报销制度 
借支管理方案
1、各部门干脆管理责任人负责借支的审批，特殊借支一律由分管副总或董事长审批。
2、财务部负责对全部借支业务的监视及核算，对超出预算或审批权限的借款作出拒付。
3、借款人有按时还款的责任。
4、只允许因公借支，入职未满一个月的员工不予借款；因私人借款必需经分管副总审批。
5、借支下限为人民币200元，200元以下支出由业务经办人员预先垫支；借支上限为未发工资的100%。
6、借款人在费用支出后的一周内到财务办理报销冲帐。
7、以前借款未清，不予办理新的借款。
8、差旅费借支需办理备用金申请，填写《出差申请表》，借款人凭获得批准的《出差申请表》及《借支单》到财务办理借支。
9、司机借支纳入备用金管理，每位司机赐予1000元的定额借支，用于日常备用，日常开支超出1000元以上报销后再办理新的借支，次月再办理新的借款。
10、购销部零星物资选购员借支纳入备用金管理，赐予1000元的定额用于日常紧急备用，月末清理一次，次月再办理新的借款。
11、借款人借款时填写《借支单》，字迹清楚可辨，借款人的落款签名与借款人人事档案姓名一样。
12、借款人报销冲减借支时，差额部分以现金形式当面结清，同时出纳开收据给借款人。
13、有借款行为都需填写《借支单》，经审批前方能做借款列示。
14、借支运用时间
购销部门驻外业务人员差旅费借支，可以每月月末清算一次。
费用报销审批管理方案： 
1、一切费用要在核定批准的费用定额范围内开支，超支