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北京XXX房地产开发有限责任公司
银行资金管理办法
第一章 总则
第一条 为了加强资金管理，保证公司资金的安全、完整、合理和高效使用， 好好学****社区
（三）凡采用委托租赁方式的，按照委托协议相关条款约定程序及方式，取得租赁收入。
第四章 支票付款的管理
第十三条 财务部银行出纳负责妥善保管各类银行票据，空白支票的保管视同现金。
第十四条 银行出纳负责支票的签发。支票的签发必须坚持填全要件项目，因特殊情况不能填全项目的至少应填明签发日期、用途、使用限额三项内容。支票签发后必须按规定用途使用，不能挪作他用，更不许转让使用。
第十五条 支票领用人员必须是公司在册职工，领用人员无论使用与否均必须在十日内返回销号，办理报销手续。如遇特殊情况，必须及时向财务部报告。如发生支票丢失，财务部负责按法定公事催告程序尽快要求银行止付。凡因支票丢失发生损失的，丢失责任人承担损失责任。各部门、项目如有超过三张或单张已签发超过十日而尚未报销的支票，财务部有权停发其支票，如因此延误经济业务的后续办理，由支票领用经办人员承担全部责任。
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第十六条 公司应严格支票签发手续。
（一）各部门、各项目办理日常费用付款时必须填写《支票请领单》（格式详见附件7）并需列明用途、金额。办理工程成本类支出必须填写《工程付款审批单》（“六联单”格式详见附件8），并逐项列明“项目部名称、合同号、内容、合同金额、已付款金额、本次付款金额、累计付款金额、收款单位”等信息。
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（二）《支票请领单》按审批权限（见第十九条第二款），依次由经办人、部门或项目负责人、总会计师、党委书记或总经理签字。“六联单”依次由项目经办人、项目经理、工程部部长、合约预算部部长、财务部成本管理人员员、总会计师、总经理签字。
（三）暂无金额的应限额领取支票，暂未确定收款单位的，支票交付收款方之前必须由我公司经办人员负责填写收款单位，不能将无金额无收款单位的支票交予他人。
（四）《支票请领单》、《工程付款审批单》经有效签字人在审批单上依次签字后视为完成批准程序，填写内容不全、有误或审批手续未完成的，出纳人员有权拒付。
（五）办理“六联单”付款的，凡支付内部施工、市政等工程款，及非政府部门收费的大额资金支付，必须事先取得对方单位的正式发票，财务部方能办理支付手续。如遇特殊情况，无法先取得发票，应由经办人先提交承诺书并经总经理签字，经办人应负责及时追回发票。
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（六）办理“六联单”付款的，凡属按合同、协议付款的费用支出，一次性付款或分次付款的第一笔支出凭证报销时，必须同时提供合同、协议书的原件，同时应先行取得收款单位发票，并与合同或协议约定收款方相一致，如有变更，必须由合同协议约定收款单位出具书面委托函，方能办理支票领用手续。
（七）财务部资金监管人员负责审核签发手续齐全无误后，交由出纳人员办理支票支付。
第十七条 出纳人员在签发支票的同时，应在
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“支票使用登记簿”上登记支票领用日期、支票号码、支票用途、使用金额、领用人等，在退回支票或报销时，办理注销手续。出纳人员对开出的支票应分账号逐笔进行登记，不得空号（包括作废支票），作废支票连同支票根一并将支票号剪下顺序粘贴在下张支票根上，并在登记簿上标明。
第十八条 支票领用人员必须取得符合以下条件的发票，方可办理报销：
（一）合法性：在经济业务发生时，从收款单位取得的发票必须由国家税务局统一监制或批准印制的发票（或北京市财政局批准的行政事业单位统一银钱收据）。出纳员应严格审核，对查出的假发票、废发票（已停止使用的旧版发票）必须立即纠正，予以更换，否则不予报销。
（二）真实性：经济业务内容、数量、单价、金额必须真实。
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（三）完整性：指从收款单位取得的发票内容必须填写完整，包括付款单位名称、凭证填制日期、经济业务内容、数量、单价、金额等项目必须一次填写完整、准确，并由收款单位加盖清楚、完整的财务专用章或发票专用章。
第十九条 支票领用人员取得合法、真实、有效的发票后，按原始发票逐张填制《费用报销单》，依次审核签字后，到财务部办理报销手续。
（一）《费用报销单》需由经办人填写、并