文档介绍：财务部年度工作总结
第一部分、 ××××年度工作情况
财务部××××年度的工作主要围绕本年度的落地计划开展，工作重点在：往来管理、成本费用核算、税收筹划、预算管理等方面。现将重点工作的总结及解决方法作如下汇报：
一、 财务部年度工作总结
第一部分、 ××××年度工作情况
财务部××××年度的工作主要围绕本年度的落地计划开展，工作重点在：往来管理、成本费用核算、税收筹划、预算管理等方面。现将重点工作的总结及解决方法作如下汇报：
一、 往来管理
（一） 应收账款管理
每周出具到期应收账款明细表，提醒商务经理回款日期。目的是根据项目进度，预测回款日期，以保障公司资金流。××××年度预算销售回款率为40%，%。扣除质保金的因素后，整体销售回款率较高。
（二） 应付账款管理
按项目归集材料采购明细，根据项目进度有计划的支付采购款，并在月初出具应付账款明细表。每月底数据以供应商为单位列示合同金额、已付金额、发票金额、应收账款余额等信息，可以严格控制采购款的支付日期，满足管理要求。
（三）个人往来账款管理
财务部每月1-5日清理借款并发布逾期员工名单，对逾期未还、未报者，公司在其当月工资中予以扣除。目标为每月清欠个人借款，禁止个人占用公司资金。
二、 成本费用核算
（一） 成本核算控制管理
成本核算精确到材料采购、差旅费，研发人员工资等，但是项目实施人员工资只是从7月计入相关项目成本，项目核算不全面，不能真实反映公司项目的全部成本。
(二)成本预算管理
新的项目在立项前经过研发部、项目部、财务部等部门的立项审批，对项目的周期及不确定因素、成本等方面进行综合评价，并出具项目成本计算表，依据招投标文件的数据可以确定项目成本。
三） 费用核算管理
费用核算精确到部门、项目、个人、费用性质等，核算很精确，能及时发现问题，但是未起到管理及控制的作用。××××年度预算费用支出总额为××××万元，实际费用支出为××××万元，严重超出预算。主要原因为（1）公司管理层对管理制度缺乏敬畏感，带头打破制度；（2）员工出差交通工具多以飞机及高铁为主差旅费支出较高，（3）营销中心招待费较高，报销时无刷卡记录。（4）公司的制度总是被各种特例划在了制度之外，并未起到管理制约作用。
四） 税收筹划管理：主要从日常税务筹划及所得税筹划入手，本年
。
第二部分、××××年度工作不足及整改措施
对照财务部年初制定的《××××年度工作落地实施计划》，从完成情况看，其与年初制定的目标仍有一定的差距，主要为：
（1） 财务管理不到位，费用支出严重超标。