文档介绍：最新基金法律法规 （科目三）考试真题
及答案汇总 2
考号 姓名 分数
一、 单选题 (每题 1 分,共 100 分)
1、下列关于股权投资基金法律尽职调查目的的描述金管理人的权利义务关系。 组织形式相关主要包括： 基本情况；
股东出资； 股东的权利义务； 入股、退股及转让； 股东（大）会；高级管理人员； 财务会计制度；
终止、解散及清算；章程的修订。
8、关于股权投资估值的简单价值等式的说法，错误的是（） 。
A、企业价值 +现金 =股权价值 +债务
B、等式中的债务包括要支付利息的负债和不用支付利息的负债
C、现金是从货币资金总额中扣除用于日常经营所需的现金后剩下的余额
D、一般情况下，多余现金用所有账上的货币资金代替
答案为 B
【解析】本题考查简单价值等式。选项 B 错误，“债务”与资产负债表中的负债不同， 只包括要
支付利息的负债（如银行贷款） ，不包括不用支付利息的负债（如应付账款） 。
9、对内部控制制度的有效执行承担责任的是（） 。
A、私募基金管理人最高权力机构
B、私募基金投资人
C、私募基金托管人
D、经营层
答案为 D【解析】本题考查《私募投资基金管理人内部控制指引》 。根据《私募投资基金管理人
内部控制指引》 第三条， 私募基金管理人最高权力机构对建立内部控制制度和维持其有效性承担
最终责任，经营层对内部控制制度的有效执行承担责任。
10、当下列（）等情形发生时，股权投资基金有权要求目标企业大股东按事先约定的定价机制，
买回股权投资基金所持有的全部或部分目标企业的股权。
Ⅰ. 目标企业未达到事先设定的业绩目标
Ⅱ. 目标企业在一段时间内未能成功实现 IPO
Ⅲ. 目标企业业务方向发生变更
Ⅳ. 目标企业出现了导致实际控制权发生转移的重大事项
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅲ
答案为 C【解析】本题考查投资协议与投资备忘录的主要条款。回购条款，是指当满足事先设定
的条件时， 股权投资基金有权要求目标企业大股东按事先约定的定价机制， 买回股权投资基金所
持有的全部或部分目标企业的股权。 回购条款事先设定的触发条件通常包括： （ 1）目标企业未达
到事先设定的业绩目标； （ 2）目标企业在一段时间内未能成功实现 IPO；（ 3）目标企业出现了导
致实际控制权发生转移的重大事项等。
11、为加强保护私募基金投资者的合法权益， 进一步规范私募基金的募集市场， 中国证券投资基
金业协会制定了（） 。
A、《私募投资基金信息披露管理办法》
B、《私募投资基金募集行为管理办法》
C、《私募投资基金监督管理暂行办法》
D、《私募投资基金管理人内部控制指引》
答案为 B
【解析】本题考查募集办法出台的背景。为加强保护私募基金投资者的合法权益 , 进一步规范私
募基金的募集市场 , 中国证券投资基金业协会在对近年来私募基金在募集过程中的各种现象、问
题研究和总结的基础上 , 制定了《私募投资基金募集行为管理办法》 。
12、（）委托外包机构开展外包活动前，应对外包机构开展尽职调查。外包机构应具备开展外包
业务的营运能力和风险承受能力。
基金管理人
基金发起人
基金托管人
基金持有人
【答案】 A
【解析】 基金管理人委托外包机构开展外包活动前， 应对外包机构开展尽职调查。 外包机构应具
备开展外包业务的营运能力和风险承受能力。
13、股权投资基金投资者分为（） 。
. 专业投资者 Ⅱ. 普通投资者 Ⅲ. 个人投资者
Ⅳ. 机构投资者
A、Ⅰ、Ⅱ
B、Ⅱ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
答案为 A
【解析】本题考查募集行为管理。投资者分为专业投资者和普通投资者。
14、（）在提供募集服务的过程中，应将基金管理人的基金募集材料及时完整地提供给潜在基金
投资者。
A、基金销售机构
B、基金募集机构
C、基金财产保管机构
D、基金份额登记机构
答案