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2022审计报告范文
审计是指由专设机关依照法律对国家各级政府及金融机构、企业事业组织的重大工程和财务收支进展事前和事后的审查的独立性经济监视活动。下面我给大家带来20xx审计报告范文，种。
在原定价上担当了税金(增加了供货门店)、由原批发 价上7%降到了5%(增加了供货门店)。
在开店投入过程中保证质量，通过货比三家、公开议 价，合同签订价比最低报价节约564654元 。
依据合同，物料单价均略有上涨。
依据20xx年和20xx年7月、8月、9月ERP 系统供应的数据，选择了23种自购量较大的物品单价进展同期比拟，%。其中泰轮王米，,20xx年8月 。大豆油的有关数据还在核对中。
选购 部未能供应对询价结果真实性、精确性的抽查报告、质量抽查报告、新供给商资质考评 表、过期或沽清事务的处理报告和定价执行状况抽查表。
二、存在的问题
(一)、不能供应年度选购 计 划和部门工作目标。
选购 打算是选购 管 理中科学选购 的前提条件，无选购 打算，公司所需各种
物质保质、保量、经济、刚好的连续供给得不到有效保障。无工 作目标，部门及各岗位年度绩效考评标准不完整。
(二)、选购 流程有待完善。
通过对选购 部的选购 控 制程序制度的查阅，并制作了相应的流程测试，发觉存在以下问题：
(1)未制订供给商送货流程管理、自购产品的管理办 法。
制订了供给商送货时辰表、供给商管理制度，但未表达 相应的餐厅订购管理制度。运用部门多以电话形式的报单，简单造成物品验收环节出现误会。自购的产品由选购 人员定点选购 ， 但未进展合同管理，也未列明相应名称、地点和产品规格。餐厅物资选购 (除 固定资产、新品外)金额不管多寡，不需总经理的批复，不符合选购 控 制程序管理的要求。
(2)无选购 订单。
未制作选购 订单，造成选购 部 对未完成的选购 订单进展合理分析和监视管理。
(3)申购单不统一
餐厅报料单不统一，如中餐报单运用统一报料单、水果 类及西餐类运用白纸报料，不利于单据的收齐、整理、统计和管理。
(4)选购 限制程序制度的执行无相关责任人检视、监视。
(三)、选购 数量、质量 、时间、价格过程的有效限制
(1)选购 时间不到位
我们抽查了相关凭证，申购时间和送货时间与制订的规 定有所差异。如： 8月93#申购合页3月1日，供给商送货单3月25日，入库单5月9日; 8月60#申购挂锁7月2日，供给商送货单7月25日，入库单7月31日。
(2)选购 的质量、数量
验收由仓库管理人员完成，运用部门监视，无选购 部抽查记录，采 购部未能对产品质量进展有效限制。原材料的验收对应图示，采 购部对其他物资未具体说明。如候家塘调料品鲜花椒，物品包装袋标明规格500g,而实际净含量400g。物资的验收，未 对应相应申购单明细。申购单所列品名与选购 部制定的品 名、规格型号、数量不相同。申购与到货可能不是同一品种，且选购 部 之前无此类物品的定价，导致付款审核依据缺乏。如： 8月28#申购单：红外线消毒柜，规格
1800*1500*500;送货单：康庭638B消毒柜;入库单：康庭638B消毒柜(康庭638B消毒柜规 格：1130*510*1625)。8月125#申购凭证封面300套、凭证包角150张，实际送货凭证封面320个，凭证包角18个。库存数量，是财务 部每月监盘的数据。选购
部对库存、运用