文档介绍:通知
年底将至,现公司定于 到时仓库所有出入库截止于
**** 二天进行年终大盘点,18 日上午十二点正。为了
盘点工作顺利进行,
希望相关部门密切配合,
同时注意
以下几点:
1)盘点期间需用的原物料以及要入出库的产成的财产, 应在“ 财产现状” 栏填写财产存在的上列情形,需要说明的在备注
栏加以说明;
5、 盘点所遇情况处理
1〕盘点时无实物: ( 依以下情形判定并依其实际情形备注盘点清册上 )
(a) 外修 :盘点中,清单上有此财产,实物没有,请确认是否外修,假设是则在
清册“ 财产现状” 栏注明外修。
(b) 部门移转 :盘点中,清单上有此财产,但实物已移转到别部门使用,这种情况应在
“ 财产现状” 栏内填列“ 转移” 字样,现转移至哪个部门〔或班组〕使用
应在备注中说明,这样便于调整财产的保管义务。
(c) 遗失〔盘亏〕:清单上有此财产,实物没有的,除确认是否为外修和部门移转,还要
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认真查找原因 , 查找后确定没有此财产的实物“ 遗失” 字样,遗失原因写在备注栏内。
, 应在“ 盘亏、盘盈” 栏内填列
2〕盘点时清册无资料: ( 依以下情形判定并依其实际情形备注盘点清册上 )
(a) 部门移入 :盘点中,清单上没有的财产,但有其实物,应认真查找原因,
如果是由别的部门移转过来,这时应在清单空格处进行添加记入,并在使用 状况栏内填列“ 移入” 字样,由哪个部门〔班组〕移入的该财产在备注中说明。 (b) 盘盈:盘点中,清单上没有的财产,但有其实物,如果查找的结果,确实是多出 财产,这时应在清单空格处进行添加记入〔根据实际财产情况在财产清单上把知 道的内容,填列在相应位置〕 ,并在“ 盘亏、盘盈” 栏内填列“ 盘盈” 字样,需要 说明的内容在备注栏中加以说明。
6、各班组各部门初盘完成后,
初盘人应在盘点清单的相应位置签署
,然后将初盘资
料—财产清单交给财务部。
7、初盘负责人应协助复盘者提出初盘资料不正确处,执行双方核实,确为初盘错误,应在
初盘时所做记录的上方填写正确结果,并在修改处签署
〔二〕 复盘者确认初盘资料 :
(a) 先检阅初盘资料 ,修改错误处画列入复盘样本内〔复盘必盘范围内〕 ,
并确认在原错误处上,初盘人是否在修改处填写修改人,假设无则需先通知初盘人补写 。(b) 将异常笔数列为复盘样本先行确认是否如初盘者填列的原因相符。
〔三〕 查核方式及查核样本笔数 :
(a)
顺查 V:各区域之盘点资料各依其
( 总笔数扣除原错误处之笔数后
) 抽核 30%
( 例:资料共 15 笔扣除 错误处及异常项目为必需复盘数
5 笔 30%则是抽核 3 笔)
(b) 逆查 * :各区域之盘点资料抽核
2 笔( 以实物抽撰并与清册核对
)
( 四) 复盘注意事项:参考初盘注意事项之第
1 点至第 8 点之说明
复盘人员根据初盘资料结合实物再进行认真仔细的复盘,注意事项除与初盘相同外,还要注意初盘的资料填写是否正确,不正确处应找初盘人核实,确为初盘错误,应 初盘时所做记录的上放填写正确结果,并在修改处签署。
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( 五) 复盘结束,复盘人应在盘点清单的相应位置签署,然后将资料—财产清单交给财务人员。