财务报销具体细则.doc

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山东丰远车业有限公司文件
丰远财〔2０0７〕1号
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山东丰远车业有限公司文件
丰远财〔2０0７〕1号
财务报销具体细则
１、　范围
本细则适用于差旅费及各种费用报销。
2、 规定
公司员工差旅费的报销
　工作人员出差一般规定。
（1)工作人员出差,一般不得乘坐出租车，特殊情况自己需要乘坐出租车的须经领导批准,方可报销,否则自己承担。
(2）工作人员因公出差乘坐火车,一般不允许购买卧铺票。特殊情况由总经理批准方可。
（3)工作人员出差乘坐火车购买餐车茶座的费用由个人自理,不予报销。
(4)工作人员出差期间,有交通车的市区执行交通费包干。不分职务等级，每人每天(按日历天数计算)包干市内交通费4元,出差人员不再凭票据报销市内交通费。在本县（市、区)境内出差,自带交通工具，长期驻外人员,市内交通费不实行包干，市内交通费在交通费包干范围内据实报销。
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(５)中层干部因公出差,一般不得乘坐飞机。特殊情况需要乘坐飞机者,须经公司总经理批准方可乘坐。工作人员乘坐火车、轮船等交通工具时必须严格按照规定等级标准乘坐,不得擅自超过标准,否则超标部分一律由本人承担。
2． 工作人员出差伙食补助规定
工作人员出差伙食补助不分途中和住勤;每人每天补助标准为:离开单位３0kｍ以内的按实际误餐次数补助,补助标准为早餐１．5元，中、晚餐补助2元,所到之处按公路最短里程计算,绕路不予计算。在离开单位驻地３０km-６0km范围内出差，按每人每天６元标准补助。在离开单位驻地60km以外的地区出差,每人每天出差补助标准按10元执行。
工作人员因公出差住宿费规定
（1)公司副厂级和高级职称人员的住宿费标准，地市级以上按每人每天60元报销;县级以下按每人每天40元报销;深圳、汕头、珠海、厦门、海南特区按每人每天80元标准报销。
(2)一般员工的住宿费标准,地市级及以