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固定资产管理细那么
第一条为加强公司资产管理，促进资产的有效运用，防止资产流失，严格限制本钱，合理调配物资，更好地为公司标准开展效劳，特制定本制度。
其次条依据固定资产管理“谁运用、谁管理、谁负责”的原那么，建立《个人资产卡一类物资由总经理审批)一资产所属经办人持《固定资产交接
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单》到库房办理入库，并填写《入库单》。
3、固定资产出库流程:领用部门经办人填写《固定资产领用申请单》(附件5)*领用部门负责人审核*行政经理签署看法*行政人力总监审核(建筑材料类物资由总经理审批)*领用部门经办人持《固定资产领用申请单》到库房办理出库，并填写《出库单》、资产管理员更新资产运用人的《个人资产卡》。
4、低值易耗品出库流程:领用部门经办人填写《固定资产(办公用品)领用申请单》、领用部门负责人审核、行政经理签署看法(大批量领用按囿定资产出库流程办理)*领用部门经办人持《固定资产领用中请单》到库房办理出库，并填写《出库单》。
5、库房特殊紧急状况入库、出库〔1)电话报批:由经办人在库管员处，当面电话请示其中心(或部门)负责人。〔2)电话审批、领用:由库管员确认相关负责人电话同意后，方可办理入库、出库，填写《固定资产领用申请单》，并各注“紧急”。〔3)辛卜签审批手续:特殊紧急状况时，经办人事后应填写相关单据并补齐相应流程，补办过程须在三个工作日内完成。
6、库房领用状况汇总备案
库房实际领用状况由库管每周汇总一次，每周周一将上周汇总状况交与资产管理员处备案。
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第七条资产调拨与转移流程及要点
1、部门间资产的调拨流程:调入部门填写《固定资产转移申请单》(附件6)、调入部门负责人审核*调出部门负责人同意并签字*行政经理签署看法、行政人力总监审核、报总经理签批同意、行政部组织资产转移、转出和转入部门填写《固定资产交接单))并更新双方资产台账*资产管理员更新公司资产台账。
2、人员在公司内部调动，原运用的计算机依据不同状况进展不同的处理，如调入部门有闲置计算机，不须要重新购置的，计算机仍留在调出部门，如调入部门没有闲置计算机，须要重新购置的，应将调出部门的计算机调剂调入部门运用，办理资产运用部门的变更登记。上述调动所涉及部门的资产管理员应对调入调出资产进展检查登记，保证资产的完整性。
第八条固定资产报修流程及要点
1、固定资产报修流程:由其运用人填写《固定资产修理申请单》(附件7)、运用部门负责人审核、资产管理员签署看法、行政经理签署看法、行政人力总监审核*总经理审核*董事长审核*行政经理依据领导批示支配修理事宜。(修理费用预算报批)
2、修理结果跟踪
由运用人填写《固定资产修理申请单》中的“修理状况跟踪
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”。
第九条资产盘点流程及要点
1、月度资产盘点流程:资产运用部门指定专人十每月的27日对本部门资产进展盘点(包括固定资产、低值易耗品)*公司资产管理员参加盘点*依据资产台账和个人资产卡核对实物一资产运用部门填写《固定资产盘点明细表》(附件8)及盘点人员签字。
3、资产盘点必需依据公司资产台账和个人资产卡对实物逐一进展清点，低值易耗品盘点实行部门台账与实物参照检查。盘点结果应是账、物、卡三者统一，账账相符，账实相符，假设有出入，交由资产运用部门负责人一周内查清缘由并在明细表中说明。
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