文档介绍：计算公式：
分段复利计息：
年利率 年数* 年计息次数
本息和 =本金 ×(1 ）
计息次数
终值
现值 =
（1 年利率）年数
债券：
：
账户差额： 贷方余额 - 借方余额 （若 >0 顺差 ；若 <0 逆差）<br贷方借方
外汇储备账户：增加（出口）记借方；减少（进口）记贷方
若无遗漏与误差：
外汇储备账户余额： 经常账户差额 +资本与金融账户差额
若有遗漏与误差：
外汇储备账户余额： 经常账户差额 +资本与金融账户差额 +误差与遗漏差额
若>0，外汇储备增加，借方余额若<0，外汇储备减少，贷方余额
外债总量监测指标：
负债率 = 当年未清偿外债余额 当年 GDP 100%(应 20%）
债务率 = 当年未清偿外债余额 当年货物服务出口总额 100%（应 100%）
偿债率 = 当年外债还本付息总额 当年货物服务出口总额 100%（应 25%）
短期债务率 =
短期外债余额
（应
）
当年未清偿外债余额
100%
25%
金融租赁公司的资本充足率：
资本净额与风险加权资产的比例≥银监会的最低监管要求
资本充足率 = 总资本 对应资本扣减项
（要求不低于
）
风险加权资产
100%
8%
一级资本充足率
= 一级资本
对应资本扣减项
（要求不低于
）
100%
6%
风险加权资产
核心一级资本充足率
= 核心一级资本
对应资本扣减项
（要求不低于
）
100%
5%
风险加权资产
一级资本净额
(商业银行并表和未并表
的杠杆率均不低于 4% )
杠杆率 =
调整后的表内外资产余
额
信用风险相关指标：
不良信用资产
不良资产率： （不得高于 4%）
信用资产总额
不良贷款
不良贷款率： （不得高于 5%）
贷款总额
最大一家客户贷款总额
单一客户授信集中度： （不得高于 15%）
资本净额
全部关联授信
全部关联度： （不得高于 50%）
资本净额
贷款损失准备的考核指标：
贷款损失准备
贷款拨备率： （标准为高于 %）
各项贷款余额
贷款损失准备
拨备覆盖率： （不得低于 150%）
不良贷款余额
流动性监管指标：
流动性资产
流动性比率： （不得低于 25%）
流动性负债
核心负债
流动负债依存度： （不得低于 60%）
总负债
流动性缺口
流动性缺口率： （不得低于 - 10%）
90天内到期的表内外流动 性资产
收益合