出纳员工作管理制度.doc

文档介绍：出纳员工作管理制度 1、严格执行财经纪律、法律法规,按公司规章制度准确完成公司所有货币资金的收入、支出、登记、保管、核算工作。 2、严格做好现金支票、转帐支票以及会计的重要空白单据的保管手续。将每次使用情况登记记帐簿。 3、按照各部门的需求计划,做好资金的合理流动安排。 4、严格费用报销和其它支出的审核,保证各项业务单据合法、手续齐全、内容完整。对不符合规定的项目拒绝受理。对于支出的费用不论金额大小均需由领导签字,领导外出时若有付款帐项应先接到电话通知后出纳人员方可先付款,事后补签相关手续。 5、付款后及时按分类登记阿米巴现金日记帐表, 6、及时取得收入、支出的原始凭证,根据审核无误的原始凭证,准确编制记帐凭证。 7、每月月末与银行进行对帐,对未达帐项进行及时处理。 8、及时完成工资的制作、报批、发放工作。 9、严格执行现金、银行日清月结制度,确保资金安全。 10、认真完成公司交给的临时性工作。 11、严格遵守《现金管理制度》在规定的范围内合理使用现金。(1)职工工资、津贴、奖金。(2)个人劳务报酬。(3)出差人员必须携带的差旅费。(4)结算起点以下的零星支出。(5)领导批准的其他支出。前款结算起点定额为 100 元,结算规定的调整由领导协商确定。除 11 条规定外,超过使用现金限额的部分应当以支票支付,确需全额支付现金的,经领导批准后方可支付。 12、日常零星支出所需库存现金限额为 2000 元,超额部分应存入银行。