文档介绍：内部审计主流程及常用工作底稿
总目录
审计基本底稿
1
审计部主流程图
财务审计底稿
1
企业内部控制调查问卷
2
审〞立项书
2
记账凭证检查表
3
审计工作力杀
3
财务报告审核表
4
审计通知书
4绍。
2:本次审计工程的目的和范围
对本次审计工程的目的和范围进行介绍，具体内容可参考审计立项的相关内容旨在向被审计单位相关人员明确审计的目的，内部审计所涉及的业务和需要提供配合的部门。
3:工作方法介绍
对在内部审计过程中采用的工作方法进行介绍，其中包括访谈，穿行测试和符合性测试。具体内容可参考审计方案的相关内容。
4:预计工作日程和时间安排
就现场工作时间和被审计单位进行沟通，希望其在预计工作时间内安排相关人员予以配合。
注：此表一式两份，交接双方各执一份。
2:审计立项书〔用于年度方案外工程〕
#:重要资料交接表
7:重要资料交接表
重要审计资料交接单
序号
送审资料名称
单位
数量
正本原件
复印件
备注
说明：
审计机构
被审计单位
交接人：
移交人：
年
月
日
年
月
日
移交人：
交接人：
2:审计立项书〔用于年度方案外工程〕
8:一般审计资料签收单
般审计资料签收单
审计工程
原件〔复印件〕「
文书名称
:份数
签收人
签收日期
签收人
签收日期:
备注：
2:审计立项书〔用于年度方案外工程〕
10:调阅函
#:调阅函
9:审计承诺书
审计承诺书
审计部：
我们对所提供的经济业务资料负责，并做如下承诺：
一、我们提供的资料都是现行公司使用的真实资料，对于你部所要求的资料均是完整的，保证无遗漏，更没有成心隐瞒现象，我们对其真实性，完整性负责。
二、我们相关人员口述的也是真实的情况，绝无捏造事实情况，你部笔录后，我们相关人员一定会配合证实，对审计小组在审计过程中要求提供的相关调查，核实资料，本单位按规定时间签署完毕，送交审计小组。
被审计单位负责人：
被审计单位协助负责人：
年月日
年月日
10:调阅函
#:调阅函
9:审计承诺书
调阅函
单位〔个人〕：
主管:
为顺利完成审计［］号关于“第十条规定，现特派我部去贵部调阅等资:
对于所调阅的资料，我们将根据贵部的要求估
〔注:此调阅函在审计主管签发三日内肩效。〕
〞审计工程根据<<内部审计制度>>第三章料，请给予安排，配合为谢。
攵好保密工作并及时归还，请知悉！
年月日
协助单位主管意见：
年月日
审计主管签发：
年月日
12:审计调查记录
#:审计调查记录
11:审计核实材料
审计核实材料
核实内容：
编制人：
年月日
编号
附：有关资料名称
件数
页数
被审计单位认定：经办人：
负责人：
年月日
编号:
12:审计调查记录
#:审计调查记录
11:审计核实材料
审计调查记录
被审计单位
倜查事项
被调查单位或被调查人
调查时间
调查地点
调查记录
被审计单位或部门:
年月日
被调查人：
年月日
审计组长：
审计人员：
14:审计报告
13:审计报告征求意见表
审计报告征求意见书
某某单位或某某同事：
兹将根据金洋审字［］第号审计通知书实施审计后撰写的“审计报告〔征
求意见稿〕〞送达你处征求意见，请在年月日前提出书面反应意见，签章后与
“审计报告〔征求意见稿〕〞一并扫描传回本部。
多谢配合！
附件：1、审计报告〔意见征求稿〕
2、审计报告征求意见表
3、审计报告征求意见签收单
深圳市金洋电子股份
年月日
审计意见签收单
审计部：
今收到你部送来的根据金洋审字［］第号审计通知书实施审计后撰写的审计报告〔征求意见稿〕，我部将根据内
部审计管理制度，在规定的期限内交回本部。
签收人:
年月
11:审计核实材料
关于的审计报告
审字［］第号
一、审计对象
二、审计期间
三、审计工程
四、根本情况
〔一〕被审计单位情况或被审计领导干部情况
主要包括：被审计单位的管理体制，业务范围和人员配置情况等或领导干部的姓名，职务，任