文档介绍：中小企业信用担保机构操作实务
作者:张硕
融资难是制约中小企业发展的一个重要因素,中小企业融资难有突出表现为“担保难、寻保难”,解决融资难必须从完善担保机制入手。国际经验表明,中小企业在世界各国经济发展中占有十分重要的地位。我国的经济发展要求对中小企业金融给予足够的重视。我国的中小企业信用担保事业起步较晚,至今不过十余年。但经过十余年的探索与发展,我国中小企业信用担保体系已初具规模。
唐山市自1999年建立全省首家中小企业信用担保机构—唐山市中小企业信用担保中心以来,截止2005年底,已组建担保机构21家,注册资本总额48071万元,累计担保总额65224万元。按出资构成分,政府全资的担保机构7家,注册资本总额17501万元;政府控股的担保机构2家,注册资本总额2570万元。随着担保体系的不断发展,信用担保制度的作用也得到了充分的体现。发挥了政府扶持资金的带动作用,分散了金融风险,有效地帮助中小企业解决了融资难的问题,保证了部分企业的正常运营,改善了企业的信用形象,提高了企业的经济效益,促进了我市中小企业的健康发展。
唐山市中小企业信用担保机构内部存在一定的问题,一是资金偏少,实力有限;二是制度不健全,表现为:很多担保机构缺乏规范的担保保证金制度、反担保制度、集体审核制度、风险内控制度、运行监测制度、代偿制度和债务追偿制度;有的担保机构反担保条件苛刻,中小企业缺乏能使信用担保机构减少损失的反担保五,满足不了中小企业的担保需求;有的担保机构担保手续繁琐,效率低,无形中增加了中小企业的成本。三是风险控制过严,表现为:政策性信用担保机构风险控制过严,平均放大倍数只有2倍左右。四是业务过程不合理,开拓新业务的能力较弱,表现为许多中小企业信用担保机构仅仅从事融资担保业务,一些风险较低的业务品种如履约担保等开展较少。五是担保人才严重不足,阻碍着中小企业信用担保机构的持续、健康发展。
系统性的掌握中小企业信用担保及相关知识是合格的中小企业信用担保人才所应必备的基本素质。为此,笔者参考多种资料,重点、实用型的摘要编写了这本《中小企业信用担保操作实务》,以期对从事中小企业信用担保工作的人员提供一定的借鉴作用。
碍于笔者的能力,其中不足之处恳请读者批评指正。
张硕
 
中小企业信用担保机构是社会化的中小企业发展促进体系的重要组成部分,也是建立政府促进中小企业发展的政策体系的重要基础,为政府间接支持中小企业发展的政策性扶持机构。属非金融机构,不得从事金融业务和财政信用,不以盈利为主要目的,旨在追求担保带来的巨大社会效益。设立具有法人实体资格的独立担保机构,实行市场化公开运作,接受政府机构的监管。
政府出资建立的中小企业信用担保机构,其宗旨是:以国家政策为导向,以具有发展潜力的中小企业为对象,提供融资担保服务,化解银行信贷风险,以促进中小企业、银行、国家综合经济效益的提高。通过中小企业信用担保机构的运作,达到如下几方面目的:
1、为有产品、有市场、有效益、有发展前景的中小企业提供融资担保,使其较方便的从金融机构取得贷款,为中小企业创造宽松、平等的融资环境,避免“信贷歧视”。
2、积极为科技型、知识型、特色型、出口导向型、支柱产业配套型、及社区服务型中小企业提供融资担保,增强中小企业整体的技术创新能力,资源配置与利用能力以及就业岗位的吸纳能力,从根本上提高中小企业在国内国际市场上的竞争力,促使其持续稳定健康地成长。
3、建立稳固的“银企、银保”关系,促进社会信用秩序与金融制度的建立、完善和发展。
中小企业信用担保机构必须稳健经营,规范运作,达到社会效益与经济效益的统一,为中小企业发展和繁荣中小企业信用担保业做出贡献,才能使政府建立中小企业信用担保机构的目的实现,投资得到回报。政府才能不断地为信用担保机构注入资金,使其能够持续滚动发展。
第一章信用担保业务种类
目前,发达国家的信用担保已经发展到有特定目标和专业化的阶段,不仅在投融资、生产、流通、分配、服务和个人消费领域发挥作用,而且进入了资本市场领域。随着现代经济关系的发展和日趋复杂化,社会对信用的需求也在不断地增加,信用担保的领域越来越广泛,担保业务的品种也根据市场的需求在不断增加,担保品种的创新还在进一步深化。在这里,我们结合国外和近年来我国信用担保业务开展情况,对部分信用担保品种加以分类和介绍。
一、贷款担保
贷款担保属于间接融资担保,贷款担保尤其是流动资金贷款担保是我国担保机构开展的担保业务量最大的担保品种。贷款担保是担保人根据借款人要求为其提供的第三方保证,主要发生在企业法人、自然人与金融机构之间。担保人保证在借款人没有按借款合同的规定按期还本付息时,负责向贷款的金融机构偿还借款人应付而未付的本息。担保人担保责任在借款人收到所借款项时生效,在借款人偿还本息