文档介绍：2
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保利建设集团有限公司
全面风险管理手册
二0一三年十二月
第一章总则
本手册作为保利建设集团有限公司（以下简称“公司”）开展全面风险管理工作的指导性文件，旨在通过建立并运行系统的风险管理机制（即述和指标体系，准确理解和掌握各类风险的特征。在上述工作基础上，结合自身情况和外部环境，从战略、市场、运吕、法律、财务五个方面逐一辨识自身可能存在的风险。
《风险识别报告》
第二阶段
风险评估
企业以风险定性评价模型和风险定量评价模型为基础，对第一阶段识别出的风险进行评价。
《风险评估报告》附件：定性评价结果定量评价结果
第三阶段制定风险管理策略
在第二阶段的基础上，针对重大风险，紧密结合公司自身风险管理现状、风险偏好、风险控制目标，提出可能的风险解决措施建议。
《风险解决方案》
《重大风险应对方
案》
第四阶段
实施风险
管理方案
为确保风险控制/化解工作的顺利开展企业对第一阶段提出的解决方案进行评估，找到最佳方案付诸实施
《重大风险监控报告》
第五阶段
风险回顾
在本阶段，公司对风险管理工作进行总结、评估，形成《风险管理工作总结》。并将其妥善保管，用于指导下一阶段的风险管理工作。
《风险管理工作总结》
全面风险管理基本要求
全面风险管理与内部控制是为了实现既定的各项经营目标，公司董事会、监事会、风险管理委员会和全体员工按照国家和企业的规范、标准、制度，识别、评估风险并采取适当控制措施的过程，是公司各级权力决策主体（机构、部门、岗位）和对应的职能管理主体（机构、部门、岗位）之间形成的具有制衡、监督以及服务支撑的工作机制。
全面风险管理、内部控制与安、质、环体系不是孤立于公司业务的独立的管理活动，而是融入公司各项业务活动中的不可或缺的管理
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行为，是体现在公司内部各层次、各部门、各岗位，且贯穿于整个公
司、全员全过程参与的管理行为，即风险分类
理。
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inI风险一
全而风险管理
程序或流和
全而风险背理制度、规定和信息系统设吉
第三章组织架构与职责
3・1体系文件组成
公司全面风险管理体系文件主要由风险管理手册、风险管理工作流程、风险管理制度三个主要部分构成。这三个主要部分相互依存、相互作用、协作运转，保障企业全面风险管理功能的发挥。
是风险管理体系的纲领性文件，由公司全面风险管理委员会负责组织编制、维护和执行。
是日常工作中的风险控制和办事流程，由公司各职能部门负责组织编制、维护和执行。
是日常工作中的风险控制的质量标准和要求，由各职能部门负责组织编制、维护和执行。
3・2全面风险管理组织架构
公司具体风险事件管理组织基本架构
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公司凤险誉理委员会
（公司辎导班子］
公百经營管理祁
公司全面风险审计管理架构
公司凤险审计委贞盘
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风险管理组织体系主要包括规范的公司法人治理结构，风险管理归口职能部门、内部审计单位和法律事务部门以及其他有关职能部门、分支机构和项目经理部的组织领导机构及其职责
公司建立风险管理三道防线，即各有关职能部门和各分支机构为第一道防线；风险管理的主管职能部门和董事会下设的风险管理委员会（公司领导班子）为第二道防线；董事会下设的审计委员会或委托内部审计部门为第三道防线。
公司董事会为公司风险管理最终决策机构，公司风险管理委员会，可依据授权对重大风险管理事项进行决策。在全面风险管理、内部控制与安质环体系方面主要履行以下职责：
督导公司全面风险管理、内部控制与安质环体系的建立健全与有效实施，督导企业风险管理文化的培育，了解和掌握公司面临的各项重大风险及其风险管理现状，做出有效控制风险的决策；
确定企业风险管理总体目标、风险偏好、风险承受度，批准风险管理组织机构设置及其职责方案，批准公司年度内部控制建设发展规划、实施方案及内部控制自我评估报告；
听取、审批公司《全面风险管理年度报告》，并按照要求报上级单位；
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批准风险管理策略和重大风险管理解决方案；批准重大决策、
重大风险、重大事件和重要业务流程的判断标准或判断机制；
向公司股东大会提请聘请或更换内部控制审计机构；
批准全面风险管理、内部控制与安质环体系其他重大事项。
（风险管理领导机