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法硕刑法辅导之浅析洗钱罪
导读：本文从洗钱的含义及其危害、洗钱犯罪的特征、洗钱罪的概念和构成要件、洗钱罪的外表上合法的商业经营假象。，运到洛杉矶市区的珠宝批发处。，利用伪造的交易证明用以说明巨额现金的来源，这样就躲过了现金申报。，又通过电汇转移到乌拉圭的蒙得维亚。，掩护毒赃的货币兑换者又把钱转移到哥伦比亚麦德林﹒卡特尔的帐户上。从上述过程可以看出洗钱的困难性主要表达在转移上。 (三)专业性。当今，洗钱已开展成为高度困难的、国际性的特地行业。由于洗钱要涉及国内外困难的金融制度和法律制度，绝非一般的犯罪分子可做到，唯有熟识国内外金融法律制度的专业人士才能胜任，所以犯罪分子情愿支付高额费用以换取专业人士的效劳，而一些律师、金融机构人员、投资专家等为谋取暴利也情愿为犯罪分子供应洗钱效劳。 (四)国际性。由于不同国家在洗钱的管制和制裁上存在差异，有的特别严格，如美国，它在金融方面有一套严格的反洗钱申报制度，而且对洗钱犯罪的刑事惩罚特别严厉，刑可监禁二十年;而有的国家根本没把洗钱活动犯罪化，更有甚者，还存在有利于洗钱的严格的银行保密制度，这些国家被认为是洗钱的天堂。洗钱集团可以把黑钱转移到这种管制不严或没有管制的洗钱天堂进展清洗。另外，为了躲避司法官员的追查和罚没，洗钱者一般都利用各国主权管辖范围的限制，将黑钱在数个国家之间转移，给立案追查设置障碍。当今，由于各国法律规定的不同以及其它方面的缘由，跨国间的反洗钱协作特别困难。另外，洗钱的国际性不仅仅指洗钱犯罪涉及的地域范围特别广泛，还包括犯罪技术的国际化。先进的犯罪手段会快速在全球范围内传播开。所以，建立国际间的反洗钱协作，是反洗钱对策的一个必要组成局部。 (五)资金的密集性。犯罪集团获得的犯罪收益，大局部为现金，尤其是毒品交易几乎采纳现金交易。因为，现金利于伪装，也不简单留下交易痕迹。在金融市场与信用制度较兴旺的国家，其运用现金密集程度较底，如英国、法国等。其现金与国民生产总值的比率为3—4%左右。而对于金融市场与信用制度不兴旺的国家，如中南美、东南亚等国家，其现金密集性高过20%以上。这种国家很简单成为黑钱的集中地。假如一个地区的现金密集性在某个期间突然提升，很有可能是洗钱活动正在进展。下面是美国的一个例子。美国政府通过联邦储藏局在各地的分行，了解当地金融机构现金盈余状况，以发觉有无洗钱活动存在。11015年联邦储藏局迈阿密分行公布了当地有现金60亿的盈余后，连续几年，在联邦政府严密地调查南佛罗里达银行的营运状况下，11018年后迈阿密的现金盈余大幅度滑落至45亿美元。于此同时，由于洗钱活动转移的结果，。 ： 所谓洗钱罪，是指明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、走私犯罪的违法所得及其产生的收益，而通过供应资金帐户等各种方法掩饰、隐瞒其非法的来源和性质的行为。其构成特征如下： (一)洗钱罪侵扰的客体是困难的客体。其侵扰的主要客体是金融管理秩序，即主要是破坏了金融活动管理的正常秩序。同时，还侵扰社会管理秩序，阻碍正常的司法活动。因为洗钱罪往往与有组织犯罪、毒品犯罪多联系在一起，洗钱活动的胜利无疑会促进有组织犯罪、毒品犯罪的膨胀和开展。为了获得更多的非法利益，犯罪分子会不择手段地进展抢劫、盗窃、贩毒等犯罪活动，自然会对社会正常秩序造成极大的破坏。况且，洗钱行为本身是为了掩饰、隐瞒犯罪收益的不法来源和性质，要到达这种目的，犯罪者势必会想方设法地设置重重障碍，采纳各种反侦查手段阻挡、破坏司法机关的查寻，不遗余力地对犯罪收益的性质和来源进展掩饰、隐瞒，从而给司法机关的正常司法活动带来了种种困难。可见，洗钱犯罪侵扰的客体是困难多样的。 (二)洗钱罪的客观方面。从行为的手段上看，洗钱行为表现为采纳供应资金帐户的各种方法，掩饰隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、走私犯罪的违法所得及其产生的收益的来源和性质的行为。这可以从以下三个方面进展理解：。应当留意，这里掩饰、隐瞒的只能是犯罪行为所得及其产生的收益来源和性质;、黑社会性的组织犯罪、走私犯罪的违法所得及其产生的收益来源和性质。、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、走私犯罪的违法所得及其产生的收益的来源和性质。我国刑法详细列举了五种掩饰隐瞒上述三种犯罪的违法所得