文档介绍：财务部工作流程
序号
责任主体
1
财务部
（出纳）
刘雨萱、李杰
2
财务部
（会计）
吴佳睿、赵颖
3
财务部
（主管会计） 程炸
4
财务部
（会计）
吴佳睿、赵颖
5
财务部
（主管会计） 程
工程款支付流程
序号
责任主体
J
财务部
1
（会计）
赵颖
2
财务部 （会计）
3
工程部
项目经理
4
项目经理
5
工程部
6
财务部
（会计）
财务部
7
（出纳）
刘雨萱、李杰
财务部
8
（会计）
赵颖
工作内容及关键节点
工程款到账
办理付款报告
项目经理签字
主管领导审批
财务部核算相关税费
材料成本核算管理流程
财务部分情况开具发票或收据
工程款到账后财务部填制到账通知传递 工程部
工程部根据财务部到账通知填制工程款 支付审批表
项目经理对金额核对无误后在付款审 批表上签字
工程、安全、公司常务副总等领导依次 对付款金额、付款时间等相关项目进行审 批签字。
财务部对相关税费进行核算。
扣除相关税费后支付项目经理部
会计根据单据编制凭证
序号
责任主体
•务经下甲-
1
会计
1
会计
2
会计
财务部领导
3
会计
4
会计
5
出纳
6
会计
7
会计
工作内容及关键节点
分析各项目材料成本
通知物资部上交材料发票
发票真实性审核
根据发票金额开具收据
整理材料发票
装订归档
说明
财务部根据公司各项目实际情况列 出对账计划。
会计将本月开具的发票记账联金额进 行汇总，分析本月材料成本。
按比例将材料成本分解到各项目
催促各项目上交材料发票
会计对项目上交的材料发票进行网上 真伪查询。
会计根据真实的材料发票金额对项目 开具收据，作为收到材料发票的凭据。
会计对收集来的材料发票进行分类整 理粘贴。
对整理过的材料发票定期装订。
2
会计
「整理对账资料
LJ
针对具体项目整理发票开具情况及 工程款收支明细。
_ 1、领导根据公司资金运作需要，
1
3
公司领导〈
以及融资情况的可行性，提出
〉融资方案。
确定融资方案
产
会计
会徉内部骑***B根据与融资机构的沟 通情况，进一步细化融资方
内部1
对账
1
案。
4
根据双方核对结果，形成初步对账结
会计
重新整理对账资料
果。根据对账情况重新对对账资料进 行整理
1
r
5
项目经理/会计
T
联系建设单位
与甲方联系对账事宜。
1
F
6
与甲方核对发票开具情况及工程款 往来，找出差异，分析原因，达到双方
建设单位会计
外部对账
LJ
1
数字统一。
7
建设单位会计
r，
形成对账结果
对账结果以询证函的形式打印出来， 双方盖章确认。
F
8
财务经理(
会计’
)将询证函存档。
存档
工程款往来账务核对流程
2
财务部
责任主体
J
3
融资机构
授信申请
工作内容及关键节点
银行风险审批
通过
1、会计根据融资方案，编制授 信申请；
2、提供其他相关资料。
银行风险控制部门对公司提交的申 请资料评估审批。
4
财务部
5
融资机构
6
财务部
7
财务部
抵押手续办理
完成
F，
贷款发放
按期支付利息并提供财务资料
本金偿还
会计到房管局办理抵押手续。
抵押手续完成后，银行发放贷款
按月支付利息；
按月提供财务报表。
贷款到期后偿还本金。
财务部
解除抵押
会计到房管局办理抵押解除手续。
贷款办理流程
网上银行操作流程